As contas de poupança de saúde são planos de saúde patrocinados pelo empregador que foram criados pela legislação federal em 2003. Uma HSA é muito parecida com uma conta de poupança e é normalmente mantida e administrada por bancos ou seguradoras.
Uma HSA oferece economia de impostos tripla e pode ser extremamente benéfica para os funcionários, caso eles precisem pagar uma conta pesada para uma emergência médica. Uma HSA também cobrirá uma variedade de despesas de saúde que não são cobertas pelo seguro de saúde tradicional do funcionário.
Embora pareça ótimo ter um plano que ofereça uma economia tributária tão valiosa e uma ampla gama de serviços, é importante entender todos os detalhes de um HSA antes de determinar se ele é adequado para você.
1. Quem pode estabelecer uma HSA?
Os funcionários de um plano patrocinado pelo empregador podem frequentemente selecionar um HSA em um menu de opções. Quem trabalha por conta própria também pode selecionar esse tipo de plano. Mas é importante entender que, seja você um funcionário ou autônomo, você deve estar coberto por um Plano de Saúde com Franquia Alta (HDHP) para estabelecer um HSA . Um HDHP é um plano de seguro médico que tem uma franquia mínima especificada superior à média. Três coisas críticas a saber sobre HDHPs são:
- A franquia mínima HDHP para um indivíduo é $ 1.400 e $ 2.800 para uma família (em 2020, conforme indexado).
- A cobertura HDHP pode ser um plano médico tradicional de grande porte, um HMO, um PPO, etc., desde que não cubra as despesas médicas de primeiro dólar (exceto para cuidados preventivos).
- A cobertura por qualquer outro plano médico abrangente não é permitida, nem a inscrição no Medicare (a HSA pode ser mantida após a inscrição no Medicare, mas as contribuições não podem ser continuadas).
2. Quem é o HSA mais atraente?
Parece que uma HSA seria mais atraente para um indivíduo ou família que tem despesas de assistência médica relativamente modestas, pode pagar um plano médico com alta dedução e pode aproveitar os benefícios fiscais substanciais de uma conta poupança saúde. É importante que cada funcionário compare um HSA com outras opções de planos médicos.
3. Limites de contribuição anual
Os limites de contribuição anual para contribuições de HSA (em 2020, conforme indexado) são $ 3.550 (individual) e $ 7.100 (família).
4. Alcance as contribuições
Para indivíduos com 55 anos ou mais, são permitidas contribuições de atualização adicionais. Para 2020 (conforme indexado), esse valor é de US $ 1.000. Todas as contribuições para um HSA devem parar assim que o indivíduo se tornar elegível para o Medicare.
5. Contribuições dedutíveis de impostos
A característica mais atraente de uma HSA é a capacidade de fazer contribuições dedutíveis de impostos para uma Conta Poupança Saúde que pode render juros.
6. Os ganhos na HSA não são tributáveis
Você pode reter o dinheiro de sua HSA em espécie, mas também pode ter a oportunidade de investi-lo em fundos mútuos ou outros títulos. Isso pode permitir que você aumente sua poupança mais rapidamente e, como um bônus adicional, esses ganhos não são considerados renda tributável.
7. Retiradas sem impostos
As retiradas de um HSA podem ser feitas sem impostos , desde que sejam usadas para pagar despesas médicas qualificadas. Se não for usado para despesas médicas, as retiradas são receita tributável.
8. Penalidades de retirada não qualificadas
Se o proprietário de uma HSA fizer retiradas antes dos 65 anos para despesas não médicas, uma penalidade de imposto adicional de 20% é imposta sobre o valor da retirada não qualificada.
9. Usar ou perder?
Ao contrário de muitos planos de poupança patrocinados pelo empregador, uma HSA permite que você rolar sobre qualquer dinheiro que você não gasta até 31 de Dezembro st . Isso significa que você pode continuar a acumular economias em sua conta até precisar delas para despesas com saúde.
10. Despesas de saúde aprovadas
Existem centenas de despesas de saúde aprovadas pelo IRS e algumas franquias de seguro saúde e co-seguro são cobertos. Por exemplo, tratamentos dentários não cosméticos, muletas, aparelhos auditivos, cirurgia ocular a laser, lentes de contato, óculos, tratamento quiroprático, acupuntura e fisioterapia são todos cobertos por um HSA.
Existem desvantagens?
Apesar da longa lista de benefícios, os HSAs têm algumas desvantagens potenciais. A maior, obviamente, é que se você não estiver inscrito em um plano de saúde com franquia elevada, não terá acesso a um HSA. Mesmo que você esteja inscrito em um plano de saúde com franquia elevada, isso ainda pode ser problemático para fazer contribuições HSA.
Embora seus prêmios possam ser mais baixos a cada mês, você ainda precisará ter mais dinheiro disponível para cobrir sua franquia se ficar doente ou ferido e precisar de cuidados médicos. O dinheiro que você pretende economizar em sua conta pode ser necessário para cumprir sua franquia. Como alternativa, qualquer dinheiro extra que você tem pode preferir destinar para um fundo de emergência em vez de cobrir despesas inesperadas.
É um HSA certo para você? O júri pode estar aberto, dependendo do seu status de saúde e do tamanho do seu fundo de poupança de emergência. Se você puder pagar um plano de saúde com alta dedução, um HSA fornecerá a tríplice coroa de economia de impostos, que é um bônus no bolso de todos os contribuintes. Obviamente, é sempre importante considerar os contras ao pesar os prós para ter certeza de que é a escolha certa de economia.