Um dos recursos mais importantes de sua conta de aposentadoria individual (IRA) é que ela é uma conta “individual”. Você pode personalizar seus depósitos e retirar saques quando quiser e é responsável pelo pagamento de impostos sobre as distribuições. Você pode até controlar o que acontece com ele depois de morrer.
Se você quiser aproveitar tudo o que seu IRA tem a oferecer, continue lendo para alguns recursos pouco conhecidos que o ajudarão a obter o máximo de suas contribuições.
Principais vantagens
- Você pode ter vários IRAs tradicionais e Roth, mas suas contribuições em dinheiro totais não podem exceder o máximo anual e suas opções de investimento podem ser limitadas pelo IRS.
- As perdas de IRA podem ser dedutíveis de impostos.
- As distribuições mínimas exigidas (RMDs) devem ser obtidas dos IRAs tradicionais quando você completar 70 anos e meio, mas você pode escolher de quais contas retirá-las.
- Qualquer pessoa que tenha uma renda e seja menor de 70 anos e meio pode contribuir para um IRA tradicional.
- Não há limite de idade para contribuir para um Roth IRA.
1. É normal ter mais de um IRA
É possível acabar com mais de um IRA por vários motivos. aqui estão alguns exemplos:
- Você tinha um Roth IRA existente e depois transformou um antigo 401 (k) em um IRA tradicional.
- Sua renda bruta ajustada (AGI) subiu até o ponto em que você não era mais elegível para contribuir com o seu Roth IRA, então você abriu um IRA tradicional.
- Você herdou um IRA e já tinha um seu próprio.
- Você manteve seu Roth IRA e abriu um IRA tradicional para aproveitar as deduções fiscais.
Você pode contribuir para quantos IRAs desejar, mas o total que você pode depositar em todos os IRAs é limitado ao máximo anual. A contribuição máxima anual para 2020 e 2021 é de $ 6.000, ou $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais (os limites de contribuição para 2020 permanecem os mesmos). Portanto, se Bob, de 42 anos, depositar $ 2.000 em seu IRA tradicional, ele não pode contribuir mais de $ 4.000 em sua conta Roth durante o mesmo ano.
2. As contribuições para IRAs regulares devem ser em dinheiro
Ao fazer sua contribuição regular para seu IRA para o ano, ela deve ser feita em dinheiro.Esta limitação não se aplica à distribuição de títulos que são prorrogados, pois estes geralmente devem ser prorrogados em espécie.
3. Prejuízos podem ser dedutíveis de impostos
Uma das principais vantagens de uma conta IRA é a capacidade de diferir impostos sobre ganhos e receitas de investimento. Você não pode usar as perdas dentro do IRA para compensar os ganhos, mas se distribuir o saldo total do seu IRA tradicional e o valor for menor do que sua base na conta, você pode deduzir essa perda.
Mais especificamente, o Internal Revenue Service (IRS) permite deduzir perdas em um IRA tradicional, mas com algumas ressalvas. Suponha que você tenha retirado completamente todos os fundos de todos os seus IRAs tradicionais, SEP e SIMPLE durante o ano e o valor total da base seja menor que o valor total distribuído. Depois de ter combinado a perda com outras deduções diversas, você só pode deduzir o valor que excede 2% do seu AGI.
“A mesma regra se aplica a Roth IRAs”, diz Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, presidente e planejador líder, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. “Uma vez que todos os Roth IRAs são esvaziados – todos os fundos distribuídos— você pode deduzir perdas até o valor em dólares de suas contribuições (base). ”
4. Você não precisa aceitar RMDs de todos os seus IRAs
Os proprietários de IRAs tradicionais devem começar a receber as distribuições mínimas exigidas (RMDs) até 1º de abril do ano após completarem 72 anos. O valor mínimo distribuído é baseado no saldo da conta em 31 de dezembro do ano anterior e na expectativa de vida do proprietário. Para cada ano subsequente, o RMD deve ser retirado.
Se você tiver vários IRAs tradicionais, não precisará obter RMDs de todos eles. Você pode combinar os valores totais de RMD para cada um de seus IRAs e obter o total de um IRA ou uma combinação de IRAs. Você pode preferir, por exemplo, liquidar os investimentos em um IRA em vez dos investimentos em outro.
Um cônjuge beneficiário pode reivindicar um IRA herdado como seu e fazer novas contribuições para a conta e controlar as distribuições.
5. Diferentes regras regem os beneficiários cônjuges e não cônjuges
Um dos benefícios de possuir um IRA é a capacidade de transferir fundos diretamente aos beneficiários sem passar por inventário. Os cônjuges beneficiários podem reivindicar IRAs herdados como seus próprios – uma flexibilidade que permite que um cônjuge faça novas contribuições para o IRA herdado e controle as distribuições.
“Um cônjuge tem muitas opções quando herda um IRA”, diz Jillian Nel, CFP®, CDFA, diretora de planejamento financeiro da Inscription Capital LLC, Houston, Texas. “Eles podem torná-lo seu próprio IRA ou um IRA designado pelo beneficiário. O último ocorreria se o cônjuge tiver menos de 59 anos e meio e precisar sacar dinheiro por qualquer motivo. Uma conta de beneficiário evitaria a penalidade de 10% devida nas distribuições de IRA para proprietários com menos de 59 anos e meio. ”
Beneficiários que não sejam cônjuges não podem tratar IRAs herdados como seus próprios. Eles não podem adicionar a eles e devem liquidar completamente a conta dentro de cinco anos após a morte do proprietário ou distribuir os valores ao longo de sua expectativa de vida. Geralmente, as opções de distribuição disponíveis dependem da idade em que o proprietário do IRA morre. Lembre-se disso se você planeja deixar os ativos do IRA para seus filhos ou netos.
6. Você pode transferir ou rolar seu IRA
É comum que indivíduos movam contas de uma instituição financeira para outra. Se você decidir manter o mesmo tipo de conta IRA com uma empresa diferente, poderá mover os ativos como uma transferência ou como um rollover.
Com a transferência, os ativos são entregues diretamente de uma instituição financeira para outra, e as transações não são reportadas ao IRS. “Ao movimentar fundos em seu IRA, você pode fazer uma transferência direta de uma instituição financeira para outra quantas vezes por ano. Esteja ciente de que cada empresa pode ter sua própria configuração de conta e taxas de encerramento, bem como uma taxa anual , portanto, esteja ciente dessas cobranças ao fazer mudanças firmes ”, diz Rebecca Dawson, uma consultora financeira em Los Angeles, Califórnia.
Uma prorrogação envolve a distribuição dos ativos para si mesmo e a rolagem do valor em 60 dias. “Quando um plano de aposentadoria em grupo como o 401 (k) é convertido em um IRA, se a prorrogação for feita da maneira correta, pode preservar alguns dos benefícios do plano 401 (k). É por isso que pode fazer sentido transformar o 401 (k) em um IRA de rollover em vez de um IRA de contribuição ”, disse Kirk Chisholm, diretor do Innovative Advisory Group em Lexington, Massachusetts.
Você também pode ir na outra direção e transferir seus ativos IRA para um plano 401 (k). No entanto, o plano deve permitir e determinaria se a prorrogação pode ser feita como uma prorrogação de 60 dias ou se os fundos devem ser pagos diretamente ao plano. Uma razão para fazer isso: proteger esses ativos IRA de RMDs. Os fundos no 401 (k) onde você trabalha atualmente não estão sujeitos a RMDs quando você completar 72 anos, mas o dinheiro em um IRA tradicional estará. Não pague impostos sobre o dinheiro se não precisar retirá-lo para despesas de subsistência. Consulte um consultor fiscal para certificar-se de que fez a transferência a tempo de acordo com os regulamentos do IRS.
Se você ainda estiver trabalhando ao se aproximar dos 70½, proteja o dinheiro em seus IRAs tradicionais das distribuições mínimas exigidas, transferindo esses fundos para o seu 401 (k) naquele empregador se for permitido pelo seu plano.
7. Seu IRA pode ser uma anuidade
Sua anuidade pode operar sob as mesmas regras de um IRA se o veículo de financiamento for uma anuidade de aposentadoria individual. Um benefício é que as políticas de anuidade foram projetadas para fornecer renda de aposentadoria para toda a vida.
8. IRAs podem ser contas gerenciadas
As contas de corretagem permitem que você dê ao seu consultor financeiro autorização por escrito para tomar decisões de investimento e transações de rotina sem notificá-lo primeiro. Freqüentemente, é cobrada uma taxa fixa pelo gerenciamento da conta. Este tipo de atividade é permitido para IRAs, desde que seu corretor tenha um acordo com você para permitir tais ações.
“Eu sou um verdadeiro defensor da gestão profissional de grandes contas IRA. Um consultor de investimentos de qualidade pode construir um portfólio personalizado de baixo custo e monitorá-lo para as mudanças necessárias “, diz Dan Danford, CFP®, fundador e CEO do Family Investment Center em St. Joseph, Mo.” Eles podem aproveitar milhares de opções de investimento comprovadas e ajuste para mudanças em sua situação, inovações de produto ou mudanças na economia. ”
“Como profissional”, acrescenta Danford, “fico preocupado quando os aposentados têm um portfólio grande e procuro economizar dinheiro fazendo isso sozinhos. Já vi resultados ruins muitas vezes. Para a maioria das pessoas, é uma questão de economizar dinheiro e de perder dinheiro . ”
9. As opções de investimento podem ser limitadas
O IRS limita quais tipos de investimento podem ser mantidos em um IRA, mas sua instituição financeira pode ter restrições de ativos adicionais. O IRS permite algumas moedas de ouro e prata, por exemplo, mas a maioria das instituições financeiras não. Da mesma forma, algumas empresas de fundos mútuos não permitem que ações individuais sejam mantidas em seus IRAs.
10. A idade é apenas um número, principalmente
Qualquer pessoa que tenha menos de 70 anos e meio no ano e receba um salário, gorjetas ou horas de trabalho por seu trabalho (renda do trabalho) pode contribuir para um IRA tradicional, incluindo menores. Isso significa que seus filhos podem começar a economizar para a aposentadoria como assim que conseguirem seu primeiro emprego. Um IRA é uma excelente opção para crianças que ganham mais do que pretendem gastar, porque permite economias a longo prazo com impostos diferidos.
“Quando você começa a investir, supera o quanto você investe”, diz Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, uma coach financeira com sede em Phoenix, Arizona. “Se você ganhou uma renda, iniciando um IRA como um adolescente, de preferência um Roth IRA, é uma excelente ideia. Isso pode ter um impacto significativo em suas economias para a aposentadoria, aproveitando o poder dos juros compostos. ”
A penalidade de imposto para distribuições antecipadas incentivará seus filhos a adiar a aceitação de distribuições do IRA, oferecendo-lhes a capacidade de usar fundos para a faculdade ou até US $ 10.000 para comprar sua primeira casa sem multa. Também ensina a seus filhos o valor de investir desde cedo.
Os idosos podem continuar a contribuir para as contas Roth IRA, desde que tenham renda. Esta é uma excelente conta para dinheiro que acabará por passar como herança. No entanto, ao atingir a idade de 70 anos e meio, você não pode mais fazer contribuições IRA para IRAs tradicionais.
The Bottom Line
IRAs têm flexibilidade integrada. Compreender como os vários recursos funcionam pode ajudá-lo a adequar suas economias de aposentadoria para atender às suas necessidades. Se você está procurando mais informações sobre por onde começar, pesquise os melhores corretores para IRAs.