Embora muitos concordem que economizar para a aposentadoria é um excelente movimento financeiro, um número significativo de funcionários ainda não participa de seus planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador. A falta de participação pode ser decorrente da insuficiência de renda para o pagamento das contribuições para a aposentadoria. Porém, muitas vezes, os funcionários não participam por não conhecerem os benefícios e as regras desses planos.
A seguir, veremos algumas das vantagens de fazer contribuições de diferimento de salário para planos patrocinados pelo empregador, como 401 (k) se 403 (b) s.
Principais vantagens
- Muitos funcionários não participam de planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador por falta de fundos ou por não conhecerem os benefícios.
- Os funcionários que participam se beneficiam de uma renda tributável mais baixa, do crescimento dos lucros com impostos diferidos e impostos diferidos.
- Muitos empregadores oferecem uma correspondência com o empregador em que correspondem a uma pequena porcentagem da contribuição de um funcionário para o plano.
1. Reduz sua receita tributável
As contribuições para o plano patrocinado pelo empregador são geralmente feitas com base no imposto diferido. Imposto diferido significa que sua renda tributável do ano é reduzida pelo valor que você contribui para o plano. Por exemplo, digamos que seu status de declaração de imposto seja “solteiro” e sua renda tributável para o ano seja $ 31.000. Se você contribuir com $ 2.000 para sua conta 401 (k), sua renda tributável será reduzida para $ 29.000 e o valor dos impostos devidos também será reduzido.
Claro, você acabará sendo tributado sobre o dinheiro quando o retirar na aposentadoria. No entanto, é provável que você esteja em uma faixa de impostos mais baixa como um aposentado, o que significa que pagará menos impostos sobre os $ 2.000 do que pagaria se não tivesse optado por adiá-los para sua conta de aposentadoria.
Em 2020 e 2021, o limite de contribuição anual – exigido pelo Internal Revenue Service (IRS) – para funcionários que participam de um plano 401 (k) é de $ 19.500. Se você tem 50 anos ou mais, pode fazer uma contribuição de atualização adicional de $ 6.500 para 2020 e 2021.
As contribuições de diferimento de salário para planos não baseados no IRA, incluindo contas Roth designadas, também podem ser feitas após os impostos. Nesses casos, essas contribuições não reduzem sua renda tributável.
2. Ganha Imposto de Renda Diferido e Imposto de Renda Diferido
Outro benefício de economizar com um plano de aposentadoria com imposto diferido é que os rendimentos dos investimentos também são com imposto diferido. Em outras palavras, você não pagará impostos sobre seus ganhos ou ganhos de investimento ao longo dos anos, independentemente de seu valor, até que faça um saque do plano. Portanto, você tem algum controle sobre quando paga impostos sobre esses ganhos, o que por sua vez, pode afetar o valor do imposto de renda que você paga.
Por exemplo, você pode optar por fazer saques nos anos em que sua renda for menor, o que pode significar, novamente, que você está em uma faixa de impostos mais baixa. Por outro lado, se você optou por investir o valor em uma conta que não tenha imposto diferido, você deverá pagar impostos sobre os ganhos no ano em que os ganhos forem acumulados.
Considere sua renda total
O valor retirado de um plano em uma base anual determinará, em parte, qual faixa de imposto você se enquadrará na aposentadoria. É importante considerar outras fontes de renda, como renda da Previdência Social ao decidir quanto você deseja sacar de um IRA. Sua renda total, incluindo a retirada do IRA, determinará sua taxa geral de imposto para aquele ano.
Distribuições e retiradas
Um indivíduo pode fazer saques de um plano qualificado, desde que atendam a determinados requisitos, conforme definido no plano. Por exemplo, um participante deve ter mais de 59 anos e meio para começar a retirar distribuições de um 401 (k). Se a distribuição for feita antes da idade de 59 anos e meio, haverá penalidades, incluindo um imposto de 10% pelo IRS sobre o valor distribuído. Além disso, a distribuição contará como receita tributável, o que significa que será tributada de acordo com a taxa marginal de imposto do funcionário ou taxa de imposto de renda.
Além disso, após a idade de 72 anos, você deve começar a distribuir fundos anualmente a partir do 401 (k), que são chamados de distribuições mínimas exigidas (RMDs). No entanto, o valor do RMD é calculado pelo IRS, com base em parte no valor total de suas economias para a aposentadoria.
Todos esses fatores precisam ser considerados antes de determinar a quantia a distribuir de um plano 401 (k). É melhor consultar um profissional de planejamento tributário ou financeiro para ajudá-lo a formular uma estratégia de imposto e renda que seja melhor para você.
3. Você ganha dinheiro grátis
Muitos empregadores incluem disposições de contrapartida em seus planos 401 (k) ou SIMPLE IRA. Se você for um participante de tal plano e não estiver fazendo contribuições de diferimento de salário, pode estar perdendo os benefícios oferecidos por seu empregador. No mínimo, você deve considerar contribuir com a quantia máxima que seu empregador corresponderá. Não aceitar a oferta de seu empregador para igualar as contribuições significa que você perderá dinheiro grátis.
Como suas próprias contribuições, os fundos correspondentes de seu empregador acumulam ganhos em uma base de imposto diferido e não são tributados até que você retire o valor de sua conta de aposentadoria. A seguir, veremos outro exemplo que examina a situação de John.
Exemplo
John trabalha para a ABC Company, que concorda em fazer uma contribuição equivalente de 50 centavos para cada dólar, até uma soma igual a 6% da remuneração de cada funcionário. A remuneração de John é de $ 31.000 por ano, dos quais 6% são $ 1.860. Se John contribuir com $ 2.000 de seus salários ao longo do ano, John receberá uma contribuição adicional de $ 1.000 para sua conta 401 (k) da ABC Company (50% de $ 2.000). Se John deseja receber o máximo de 6% de sua remuneração ($ 1.860) que a ABC contribuiria para sua conta 401 (k), John deve contribuir com $ 3.720 por ano.
Se John tivesse optado por não fazer quaisquer contribuições de diferimento de salário, ele perderia não apenas a oportunidade de reduzir sua renda tributável e o benefício do aumento de imposto diferido, mas também a contribuição correspondente de seu empregador.
Lembre-se de que um plano pode exigir que um funcionário complete um certo número de anos de serviço na empresa antes que o empregador contribua com fundos equivalentes para o 401 (K) – um processo denominado aquisição. Seus fundos tornam-se 100% investidos assim que você completa os anos de serviço necessários, o que significa que você não possui os fundos contribuídos pelo empregador até que tenha investido. No entanto, quaisquer valores que você contribuir são imediatamente 100% adquiridos.
IRAs tradicionais podem ajudar
Como você pode ver, há muitos benefícios em fazer contribuições de diferimento de salário para o plano patrocinado pelo empregador. Se o seu empregador não oferece um plano com esse recurso, considere financiar um plano de aposentadoria individual (IRA).
Um IRA não vem com um benefício equivalente ao empregador, mas você recebe uma dedução de imposto nos anos em que contribui com dinheiro. Além disso, todos os ganhos crescem sem impostos e você não é tributado sobre o dinheiro até que o retire na aposentadoria. No entanto, os limites de contribuição são mais baixos para IRAs versus 401 (k) s. O limite de contribuição anual é de US $ 6.000 para 2020 e 2021, enquanto aqueles com 50 anos ou mais podem contribuir com US $ 1.000 extras como contribuição de atualização.
Ou, se você tiver a opção e puder pagar, contribua para um plano de IRA e patrocinado pelo seu empregador. Contribuir para o seu plano de aposentadoria ajuda a garantir uma aposentadoria financeiramente segura. Como sempre, consulte seu contador para obter assistência na tomada de decisões sobre questões financeiras.