Com a casa própria aparentemente fora do alcance de muitos jovens hoje, os pais podem se perguntar se eles deveriam simplesmente dar a casa para seus filhos em algum momento. Pode ser uma consideração, por exemplo, se os pais planejam reduzir o tamanho para um novo condomínio ou fazer de uma antiga casa de férias sua residência de tempo integral. No entanto, embora essa generosidade seja admirável, doar uma casa é uma decisão com graves consequências financeiras para todos os envolvidos.
4 razões pelas quais você pode não querer entregar a casa
Antes de transferir a propriedade para o seu filho adulto, considere estes fatores, que podem fazer você pensar duas vezes antes de fazer isso.
1. Você pode precisar do dinheiro um dia
Além dos fundos que você tem em suas contas de aposentadoria, o valor da sua casa pode ser o maior ativo que você possui. Se você desistir de sua casa, não será capaz de vendê-la e colher o dinheiro ou fazer uma hipoteca reversa para tomar emprestado contra seu patrimônio acumulado, caso precise. Mesmo que você esteja financeiramente confortável agora, uma grande conta médica ou de um lar de idosos no final da vida pode deixá-lo lutando para conseguir dinheiro para pagá-la.
2. Você pode estar dando ao seu filho uma enorme fatura fiscal
Se você doar sua casa para seu filho adulto enquanto ainda está vivo, a base tributária dele será igual à sua: tudo o que você pagou pela casa mais o custo de todas as melhorias que você fez ao longo dos anos. Portanto, por exemplo, se você comprou sua casa há 20 anos por $ 300.000 e refez a cozinha com $ 50.000, sua base de custo é $ 350.000.
No entanto, se você deixar a casa para seu filho adulto em seu testamento, em vez de dar um presente enquanto você ainda está vivo, a base de custo aumentará para o valor justo de mercado da casa no momento de sua morte.
Digamos que sua casa valha $ 700.000 hoje e valerá $ 1 milhão em mais 10 anos. Uma criança para quem você dá a casa e que mais tarde a vende por $ 1 milhão deverá pagar imposto sobre um ganho de $ 650.000. Se eles herdassem a propriedade, o ganho tributável seria de apenas $ 300.000.
Em ambos os casos, a criança geralmente poderia excluir parte desse ganho morando na casa por pelo menos dois anos antes de vender. A exclusão é de US $ 250.000 para um indivíduo e US $ 500.000 para casais que apresentam um retorno conjunto. Mesmo assim, a diferença de impostos pode ser substancial.
3. Sua hipoteca pode ser um obstáculo
Com mais americanos carregando dívidas hipotecárias durante os anos de aposentadoria, você ainda pode ter um empréstimo para sua casa quando pensar em dá-lo a um filho. Se sua hipoteca for transferível, seu filho será responsável por ela, o que pode ser um fardo financeiro. Se não for transferível, seu filho pode ter que refinanciar essa dívida, o que pode ser ainda mais caro – ou impossível, se seu filho não tiver um histórico de crédito sólido.
4. Você ainda pode querer morar lá
Para fins de planejamento imobiliário, você pode considerar dar sua casa a uma criança, mesmo que pretenda continuar morando nela. Um dos motivos são os impostos imobiliários. Em 2021, os impostos federais sobre a propriedade afetam apenas propriedades no valor de $ 11,7 milhões ou mais, portanto , a menos que você tenha uma mansão, isso pode não ser um problema. Seu estado, entretanto, pode definir um limite inferior. Massachusetts e Oregon têm os níveis de isenção mais baixos, US $ 1 milhão.
Se você quiser dar sua casa a uma criança e ainda morar lá, consulte um advogado de planejamento imobiliário sobre suas opções, incluindo colocar sua casa em um fideicomisso. Um tipo, o trust de residência pessoal qualificado, também pode permitir que você congele o valor de sua casa para fins de imposto de propriedade, para que você não precise se preocupar com a valorização futura empurrando-o para o território do imposto imobiliário.
É claro que existem inúmeras desvantagens em se tornar o inquilino de seu filho. Um é o potencial para uma divisão familiar se você discordar em questões como manutenção da casa ou quem é responsável por quê. E mesmo que você e seu filho tenham um relacionamento ideal, você pode ficar à mercê de um genro ou nora menos agradável, algum dia – talvez alguém que ainda nem esteja na foto.
The Bottom Line
Dar a sua casa ao seu filho adulto não é uma decisão a ser tomada de ânimo leve. É do seu interesse e do de seu filho considerar todas as ramificações financeiras de tal mudança. Consulte um planejador financeiro e um advogado de planejamento imobiliário se você planeja continuar morando na casa. Essas etapas ajudarão a garantir que você tome uma decisão que funcione para todos.