Concordar em ser o executor de uma propriedade é uma decisão maior do que a maioria das pessoas imagina. É importante considerar a responsabilidade do cargo antes de concordar em assumir a função.
Abaixo estão cinco coisas que você deve saber antes de se inscrever.
Principais vantagens
- Embora seja uma honra ser selecionado como executor, a execução de um testamento exige muito tempo e trabalho.
- Certifique-se de que você pode lidar com tudo o que está envolvido antes de aceitar a responsabilidade.
- Ao decidir se aceita ou não, considere a complexidade do espólio, se você tem tempo para se dedicar às responsabilidades imediatas exigidas, bem como a multiplicidade de deveres que entram em jogo quando o testador falece.
1. A Complexidade da Propriedade
Assumir a função de executor (também conhecido como representante pessoal) não é simplesmente uma questão de ler o testamento e usá-lo como um conjunto de instruções para a distribuição dos bens de alguém. Um executor basicamente substitui o testador (a pessoa que redigiu o testamento) e cuida de todos os arranjos finais dessa pessoa – financeiros e outros.
De modo geral, quanto maior for o espólio – seja em termos de propriedade, posses, ativos ou número de beneficiários – mais difícil e demorado será para dispersá-lo. Por exemplo, uma casa, várias contas bancárias, uma carteira de ações e posses terão diferentes etapas de dispersão e obstáculos a serem eliminados, como preencher documentos fiscais. É por isso que indivíduos de alto patrimônio geralmente usam profissionais para estabelecer um plano de sucessão e ajudar a executá-lo ao falecer.
Dito isso, mesmo pequenas propriedades com apenas alguns beneficiários podem se tornar problemáticas se apenas uma pessoa contestar o testamento ou estiver inclinada a jogar uma chave no processo. A melhor maneira de avaliar a dificuldade do trabalho é pedir para ver uma cópia do testamento atual (ou um rascunho do testamento, se houver um em andamento).
Se houver sinais de alerta óbvios – distribuições desiguais para filhos, fundos ou anuidades para desemaranhar, ou qualquer outra coisa que você não se sinta confortável em lidar – você pode considerar transferir a responsabilidade.
2. O Compromisso de Tempo
Ser um executor leva tempo e energia e requer muita atenção aos detalhes – na verdade, trata-se quase exclusivamente de detalhes.
Antes de concordar em ser o executor, você deve ter certeza de que tem tempo para fazer o trabalho. Se você tem uma vida profissional agitada ou muitos compromissos familiares, pode ser difícil reservar o tempo necessário.
É importante tomar uma decisão com base em sua situação atual. Enquanto o testador estiver vivo, você pode ser adicionado ou removido como o executor do patrimônio. Você também pode solicitar um co-executor ou ajuda profissional. No entanto, você não poderá nomear outra pessoa se descobrir que não tem tempo depois que o testador faleceu.
Se você não mora perto do testador ou se muda para outro estado, isso também é algo a considerar, pois pode ser necessário viajar para o estado de origem do testador para lidar com a papelada e outros assuntos.
É importante revisar sua decisão de servir como um executor sempre que sua situação mudar significativamente (você se casa, tem filhos, fica mais velho, etc). É natural para um testador mudar de executor ao longo da vida.
É muito melhor recusar a honra de se tornar um executor de um patrimônio pelos motivos certos (a incapacidade de fazer o trabalho adequadamente) do que assumi-lo pelos errados (um senso de obrigação).
3. Responsabilidades imediatas
Algumas pessoas concordam em ser um executor pensando que levarão anos até que tenham que fazer qualquer trabalho. No entanto, fazer o trabalho corretamente significa ir para o trabalho imediatamente. Você precisa estar pronto, pois sua responsabilidade legal pode ser invocada a qualquer momento.
Para se preparar para a tarefa, você deve fazer o seguinte antes que o testador morra:
- Certifique-se de que o testador mantém uma lista atualizada de ativos e dívidas, incluindo contas bancárias e de investimento, apólices de seguro, imóveis, etc.
- Saiba onde o testamento original e a lista de ativos estão sendo mantidos e como acessá-los.
- Conheça os nomes e detalhes de contato dos advogados ou agentes nomeados pelo testador e quais são suas funções.
- Discuta os desejos do testador quanto a um funeral ou serviço memorial, incluindo instruções para sepultamento ou cremação.
- Discuta a vontade com o testador e, se possível, com os beneficiários, a fim de minimizar problemas no futuro.
- Tenha uma cópia de documentos importantes, como testamento, carta de intenção e quaisquer procurações. Pode ser útil consultar uma lista de verificação de planejamento imobiliário para ter certeza de que você tem tudo de que precisa.
4. Deveres após a morte do testador
Claro, o verdadeiro trabalho começa quando o testador morre. É então que o executor é chamado para providências funerárias, localização e arquivamento do testamento, compensação de inventário, gestão de ativos, compensação de dívidas, apresentação de declarações de impostos, estabelecimento e gestão de quaisquer trusts, resposta a questionamentos jurídicos e muito mais. Ser um executor exige que você cumpra os detalhes do testamento e cumpra os requisitos legais.
É importante ser organizado e orientado para os detalhes. Mesmo que você não esteja naturalmente inclinado a isso, a propriedade pagará custos razoáveis por ajuda profissional. Dito isso, você ainda precisará estar envolvido em todas as fases.
5. Como você será pago
Cada estado tem leis que determinam como um executor é pago. Pode ser por hora, como uma taxa fixa ou como uma porcentagem da propriedade. Às vezes, a taxa é determinada pelo juiz do tribunal de sucessões.
Além da taxa normal, pode haver uma “taxa extraordinária” se uma quantidade incomum de trabalho estiver envolvida, por exemplo, a venda de bens pessoais ou o gerenciamento de litígios em nome da propriedade. O testador pode declarar no testamento como deseja que o executor seja pago, e isso pode anular a legislação estadual aplicável. Os executores também têm direito a uma compensação pelas despesas incorridas no cumprimento de suas responsabilidades.
O pagamento é feito da propriedade depois que todas as contas são pagas, mas antes que o dinheiro vá para os beneficiários. Se ser um executor provavelmente tomará uma grande parte de seu tempo e prejudicará sua capacidade de fazer seu trabalho regular, é especialmente importante ter uma noção de como você será recompensado. E lembre-se, esse pagamento conta como receita e deve ser informado na declaração de imposto de renda.
Os executores também podem recusar compensação – por exemplo, se você estiver fazendo essa tarefa por um membro de sua família e quiser que todo o saldo da propriedade vá para os beneficiários.
The Bottom Line
É uma honra ser escolhido como executor. Isso significa que o testador confia em você para realizar seus desejos finais e cuidar de seu legado. No entanto, só você sabe se está à altura do desafio de uma determinada propriedade, por isso é importante que avalie com precisão a tarefa, bem como sua situação pessoal, antes de se comprometer a fazê-la.
Lembre-se de que sempre há outras opções. O testador sempre pode encontrar outra pessoa ou atribuir vários executores ou agentes, cada um especializado em uma área específica.