Os residentes do Maine que contribuem para o plano da Seção 529 de qualquer estado costumavam receber uma dedução do imposto de renda estadual de até $ 250 por beneficiário por declaração de imposto. Os residentes do Maine tinham direito a várias deduções até o limite de $ 250 por criança quando contribuíam em nome de vários beneficiários – os filhos ou dependentes que usarão os fundos para frequentar a escola e prosseguir na educação. Essa dedução foi eliminada do código tributário do Maine a partir de 1º de janeiro de 2016. Se você está planejando investir em um plano 529 em 2020, aqui estão algumas das regras.
Atualmente, mais de 30 estados oferecem deduções fiscais para 529 contribuições em planos estaduais. Apenas sete estados oferecem aos contribuintes uma dedução pelas contribuições para o plano 529 de qualquer estado: Arizona, Arkansas, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana e Pensilvânia. Maine não oferece atualmente nenhuma dedução especial do estado, mas tem seu próprio plano oferecido pelo estado, NextGen.
Próxima geração
Com o NextGen, pais, avós e até amigos da família podem contribuir para uma conta com ganhos que crescem sem impostos. Algumas outras vantagens do NextGen incluem:
- Múltiplas opções de investimento
- Limites de contribuição generosos
- Regras flexíveis sobre quem pode contribuir
Ao usar o NextGen, há dois caminhos que você pode seguir quando se trata de gerenciar seus investimentos. Você pode optar por gerenciar seus investimentos de forma independente, usando o Client Direct Series, ou pode trabalhar diretamente com um consultor financeiro, usando o Client Select Series.
Dependendo da opção escolhida, você terá diferentes opções de investimento com custos variáveis. E algumas das mesmas ofertas de investimento estão disponíveis para você – não importa o método de gerenciamento que você escolher.
Vantagens fiscais
Desde 2016, os contribuintes não são mais elegíveis para deduções fiscais do estado do Maine. Isso inclui contribuintes solteiros e casais que entram em ação em conjunto.
No entanto, ainda existem algumas vantagens fiscais que os contribuintes devem conhecer. Todos os ganhos podem crescer sem estarem sujeitos ao imposto de renda federal (e às vezes estadual). Quando se trata de retiradas, também são isentas de tributos federais quando retiradas para financiar o ensino superior qualificado. Isso inclui retiradas de ganhos.
Além disso, as regras da NexGen determinam que você também pode usar até $ 10.000 por ano de sua conta de poupança 529 e aplicá-lo nas mensalidades de escolas públicas, privadas ou religiosas de ensino fundamental ou médio, sem imposto de renda federal. (As regras de distribuição de impostos para mensalidades do ensino fundamental e médio podem variar em cada estado.)
529 Investindo no Maine
529 as regras de investimento estão sempre mudando, por isso é importante estar ciente da nova legislação e consultar regularmente seus consultores financeiros e tributários. Como não há vantagens específicas do estado, os residentes do Maine podem escolher planos em todos os Estados Unidos. Isso oferece uma gama mais ampla de opções, visto que as vantagens fiscais federais se aplicam a todos os planos estaduais diferentes.
É importante pesar todos os benefícios de contribuir para um plano de economia 529, pois cada plano geralmente oferece seus próprios recursos exclusivos. No geral, a maior vantagem é que os ganhos nos planos 529 aumentam sem impostos, sem imposto sobre ganhos de capital na retirada, quando usados para educação qualificada. Os fundos geralmente podem ser usados para qualquer tipo de educação, portanto, um plano 529 pode ajudar a financiar a educação em escolas particulares para seus filhos, bem como as mensalidades da faculdade.