A resposta curta e simples é não. As contribuições equiparadas do empregador não contam para o seu limite máximo de contribuição, conforme definido pelo Internal Revenue Service (IRS). No entanto, o IRS coloca um limite na contribuição total para um 401 (k) tanto do empregador quanto do empregado.
Principais vantagens
- Você pode contribuir com até $ 19.500 para o seu plano 401 (k) em 2020 e 2021, ou $ 26.000 se tiver 50 anos ou mais.
- Qualquer correspondência do empregador que você receber não conta para esse limite.
- Há um limite máximo para as contribuições totais para um 401 (k) tanto do funcionário quanto do empregador.
- Os mesmos limites se aplicam aos planos 403 (b) e 457 e ao Thrift Savings Plan do governo federal.
Limites de contribuição de 2020 e 2021
Em 2020, você pode contribuir com até $ 19.500 do seu próprio dinheiro para o seu 401 (k) e $ 26.000 se tiver 50 anos ou mais (acima de $ 19.000 e $ 25.000, respectivamente em 2019). Esses números permanecem os mesmos para 2021.
Esses são também os limites de 2020 e 2021 para uma série de planos de aposentadoria de funcionários que se assemelham ao 401 (k), incluindo o 403 (b), a maioria dos planos 457 e o próprio plano de poupança econômica do governo federal.
Há um limite para as contribuições totais do empregado e do empregador. Não pode ultrapassar o menor valor entre 100% do salário do funcionário ou um determinado limite. O limite em 2020 é $ 57.000, ou $ 63.500 para maiores de 50 anos. Em 2021, esses números aumentaram ligeiramente para $ 58.000, ou $ 64.500.
O IRS impõe limitações nas contribuições 401 (k) de funcionários altamente remunerados. Para 2020, os funcionários bem pagos só podem usar os primeiros $ 285.000 de renda ao calcular o máximo de contribuições possíveis.
Compreendendo os limites de contribuição do plano 401 (k)
O plano 401 (k) e as variações mencionadas acima são todos planos de poupança de longo prazo projetados para ajudar as pessoas a construir suas economias para a aposentadoria. Eles são todos planos “qualificados”, no idioma do IRS, o que significa que têm certos benefícios fiscais para o empregado, o empregador ou ambos.
A vantagem fiscal para os empregados, na maioria dos casos, é que suas contribuições são deduzidas da receita bruta, e não da receita líquida, o que reduz o pagamento líquido . Menos pagamento para levar para casa significa impostos mais baixos, amenizando o golpe, e o dinheiro vai para uma conta de investimento semana após semana, construindo um patrimônio líquido de longo prazo.
Para alguns planos 401 (k), os empregadores podem igualar uma porcentagem das contribuições de seus funcionários, mas é estritamente voluntário. Entre os empregadores que oferecem uma correspondência, a média era de cerca de 4,7% do salário bruto do funcionário no final do primeiro trimestre de 2020, de acordo com a Fidelity Investments. Isso é efetivamente um bônus salarial de 4,7%, e qualquer consultor financeiro pessoal dirá você que é loucura não tirar o máximo proveito disso.
As contribuições para o plano 401 (k) se outros planos de aposentadoria são limitadas pelo IRS para evitar que trabalhadores bem pagos se beneficiem mais do que o trabalhador médio das vantagens fiscais que eles oferecem.
Outros planos de aposentadoria
Os limites de contribuição de 2020 e 2021 são os mesmos para vários outros planos de aposentadoria qualificados que não são tão conhecidos como o 401 (k). Estes incluem o seguinte:
Planos 403 (b)
Esse plano de aposentadoria é destinado principalmente a funcionários de instituições de ensino públicas, organizações sem fins lucrativos e hospitais. Freqüentemente, é estruturado como uma anuidade ou plano de pensão que é pago em prestações regulares após a aposentadoria. Isso difere do 401 (k), que é uma conta global da qual o funcionário pode sacar após a aposentadoria.
457 Planos
Esses planos estão disponíveis principalmente para funcionários do serviço público, como policiais e bombeiros. Ao contrário do 401 (k), um plano 457 não tem uma penalidade de imposto de 10% para retiradas antecipadas.
Plano de poupança econômica
Isso é exclusivamente para funcionários do governo federal e militares. Ele também é afetado por mudanças estabelecidas pela Lei SECURE (Setting Every Community Up for Retirement Enhancement), que em sua maioria entrou em vigor. em janeiro de 2020.