Você sabe que uma conta de poupança de saúde (HSA) ajuda a pagar despesas médicas, mas pode se surpreender ao saber que essa conta com vantagens fiscais também pode ser um veículo de poupança de aposentadoria superior. Ficou arraigado em nós que devemos no máximo nosso plano de contribuição definida de 401 (k) ou outro local de trabalho como a melhor maneira de economizar para a aposentadoria. Este é certamente um bom conselho. Mas esses planos de economia de custos de saúde também deveriam ser maximizados de maneira semelhante? Aqui está uma olhada em quais são essas contas, quem pode abrir uma e como fazer o melhor uso de um HSA para sua aposentadoria, se você tiver a sorte de ter um.
Principais vantagens
- O plano de saúde com alta franquia de que você precisa para se qualificar para uma conta poupança de saúde (HSA) pode ser mais adequado ao orçamento do que parece, porque os prêmios são muito baixos.
- Ao contrário de uma conta de gastos flexível, o dinheiro da HSA é seu para sempre e é portátil.
- Você pode contribuir para um HSA até se inscrever no Medicare, mesmo quando não estiver trabalhando.
- Invista o seu dinheiro HSA; não o deixe apenas em uma conta poupança.
- Guarde os recibos de despesas médicas não reembolsadas, pois você pode usá-los para obter fundos isentos de impostos de sua HSA – mesmo anos depois de incorrer nas despesas.
O que é uma conta poupança saúde (HSA)?
HSAs são contas de poupança com vantagens fiscais, projetadas para ajudar as pessoas que têm planos de saúde com alta dedução (HDHPs) a pagar despesas médicas do próprio bolso. Embora essas contas estejam disponíveis desde 2004, muito poucos americanos elegíveis as estão aproveitando.
De acordo com um relatório de outubro de 2018 do Employee Benefit Research Institute (EBRI), cerca de 21,4 milhões a 33,7 milhões de pessoas tinham planos de seguro saúde elegíveis para HSA em 2017, mas apenas 22,2 milhões desse número abriram um HSA. Em abril de 2018 A pesquisa da America’s Health Insurance Plans (AHIP) de suas seguradoras associadas relatou 21,8 milhões de inscritos HSA em 52 planos HDHP em 2017, ante 20,2 milhões no ano anterior. Esses tipos de planos de saúde são oferecidos por cerca de 43% dos empregadores atualmente.
Além disso, em um relatório posterior, o EBRI observou que as pessoas com HSAs tinham um saldo médio de apenas $ 2.922 em 2016 – uma ninharia, considerando que a contribuição anual permitida em 2020 é de $ 3.550 (aumentando para $ 3.600 em 2021) para aqueles com planos de saúde individuais e $ 7.100 para aqueles com cobertura familiar (aumentando para $ 7.200 em 2021).
Além disso, apenas 6% dos HSAs estavam em contas de investimento. A EBRI descobriu que virtualmente ninguém contribui com o máximo e quase todos aceitam as distribuições atuais para pagar despesas médicas.
Tudo isso significa que os consumidores que têm HSAs – bem como os consumidores que são elegíveis para HSAs, mas não abriram um – estão perdendo uma opção incrível para financiar seus últimos anos. É hora de começar uma nova tendência.
Por que usar um HSA para aposentadoria?
A vantagem tributária tripla de uma HSA, que é semelhante à de um plano 401 (k) tradicional ou IRA, torna-a uma maneira excelente de economizar para a aposentadoria. HSAs são “a conta com maior preferência fiscal disponível”, escreve Michael Kitces, diretor de planejamento financeiro da Pinnacle Advisory Group Inc. em Columbia, Maryland. “Usar um para economizar para despesas médicas de aposentadoria é uma estratégia melhor do que usar contas de aposentadoria.”
Benefícios de um HSA
Suas contribuições para um HSA podem ser feitas por meio de deduções na folha de pagamento, bem como com seus próprios fundos. Se for o último, eles são dedutíveis do imposto, mesmo que você não especifique. Se forem feitos com seus próprios fundos, eles serão considerados antes dos impostos, o que significa que reduzem sua obrigação de imposto de renda federal e estadual – e também não estão sujeitos a impostos FICA.
O saldo da sua conta cresce sem impostos. Quaisquer juros, dividendos ou ganhos de capital que você ganhe não são tributáveis.
Quaisquer contribuições que seu empregador fizer para sua HSA não precisam ser contadas como parte de sua renda tributável.
As retiradas para despesas médicas qualificadas são isentas de impostos. Esta é a principal maneira pela qual um HSA é superior a um 401 (k) tradicional ou IRA como um veículo de aposentadoria. Depois de começar a sacar fundos desses planos, você paga imposto de renda sobre esse dinheiro, independentemente de como os fundos estão sendo usados.
Ao contrário de um 401 (k) ou IRA, um HSA não exige que o titular da conta comece a retirar fundos em uma determinada idade. A conta pode permanecer intacta pelo tempo que você quiser, embora você não tenha mais permissão para contribuir depois de se inscrever no Medicare. você se torna elegível para o Medicare aos 65 anos e será automaticamente inscritos nas partes a e B se você já está recebendo Segurança social.
Além do mais, o saldo pode ser transportado de ano para ano; você não é legalmente obrigado a “usá-lo ou perdê-lo”, como acontece com uma conta de despesas flexível (FSA). Um HSA também pode mudar com você para um novo emprego. Você é o proprietário da conta, não seu empregador, o que significa que a conta é totalmente portátil e pode ser acessada quando e para onde você for.
Quem pode abrir um HSA?
Para se qualificar para um HSA, você deve ter um plano de saúde com franquia elevada e nenhum outro seguro de saúde. Você ainda não deve se qualificar para o Medicare e não pode ser reivindicado como dependente na declaração de imposto de renda de outra pessoa.
A principal preocupação de muitos consumidores sobre renunciar a um plano de organização de provedor preferencial (PPO), organização de manutenção de saúde (HMO) ou outro seguro de saúde em favor de um plano de saúde com franquia alta é que eles não poderão arcar com suas despesas médicas.
Em 2020, a franquia para um HDHP é de pelo menos $ 1.400 para cobertura autônoma e $ 2.800 para cobertura familiar (eles permanecem os mesmos em 2021). Dependendo de sua cobertura, suas despesas anuais out-of-pocket em 2020 pode funcionar tão altamente quanto $ 6.900 para cobertura de-ou indivíduo $ 13.800 para a família cobertura, no âmbito de um HDHP (aumentando para US $ 7.000 e US $ 14.000, respectivamente, em 2021). Elevadas despesas pode ser um dos motivos pelos quais esses planos são mais populares entre as famílias abastadas que se beneficiarão das vantagens fiscais e podem arcar com o risco.
No entanto, de acordo com a Fidelity, um plano com franquia menor, como um PPO, pode custar mais de US $ 2.000 por ano em prêmios mais elevados, porque você está pagando o dinheiro extra, independentemente do tamanho de suas despesas médicas naquele ano. Com um HDHP, por outro lado, você gasta mais de acordo com suas necessidades reais de saúde.
Claro, se você sabe que seus custos com saúde provavelmente serão altos – uma mulher grávida, por exemplo, ou alguém com uma condição médica crônica – um plano de saúde com uma franquia alta pode não ser a melhor escolha para você. Mas tenha em mente que os HDHPs cobrem completamente alguns serviços de cuidados preventivos antes de você cumprir sua franquia.
De modo geral, um HDHP pode ser mais econômico do que você pensa – especialmente quando você considera suas vantagens para a aposentadoria. Vamos dar uma olhada em como você poderia usar os recursos de um HSA para financiar sua aposentadoria de forma mais fácil e robusta.
Máximo de contribuições por idade de 65 anos
Conforme mencionado acima, suas contribuições de HSA são dedutíveis de impostos até que você se inscreva no Medicare. Os limites de contribuição de $ 3.550 (cobertura individual) e $ 7.100 (cobertura familiar) incluem contribuições do empregador.Os limites de contribuição são ajustados anualmente pela inflação.
Se você tem uma HSA e tem 55 anos ou mais, pode fazer uma contribuição extra de “recuperação” de $ 1.000 por ano e um cônjuge com 55 anos ou mais pode fazer o mesmo, desde que cada um de vocês tenha sua própria conta HSA .
Você pode contribuir com o máximo, independentemente de sua renda, e toda a sua contribuição é dedutível de impostos. Você pode até contribuir nos anos em que não tem renda. Você também pode contribuir se for autônomo.
$ 7.200
O limite de contribuição para uma conta de poupança de saúde da família em 2021. O limite de contribuição para uma HSA autônoma é de $ 3.600.
“Maximizar as contribuições antes dos 65 anos permite que você economize para despesas gerais de aposentadoria além das despesas médicas”, diz Mark Hebner, fundador e presidente da Index Fund Advisors Inc. em Irvine, Califórnia, e autor de “Index Funds: The 12-Step Programa de recuperação para investidores ativos. ”
“Embora você não receba a isenção de impostos”, acrescenta Hebner, “ela dá aos aposentados mais acesso a mais recursos para financiar as despesas gerais”.
Não gaste suas contribuições
Isso pode parecer contra-intuitivo, mas estamos considerando uma HSA principalmente como uma ferramenta de investimento. É verdade que a ideia básica por trás de uma HSA é dar às pessoas com um plano de saúde com alta dedução uma redução de impostos para tornar mais administráveis as despesas médicas que desembolsam.
Mas essa vantagem tributária tripla significa que a melhor maneira de usar um HSA é tratá-lo como uma ferramenta de investimento que vai melhorar sua situação financeira na aposentadoria. E a melhor maneira de fazer isso é nunca gastar suas contribuições de HSA durante seus anos de trabalho e pagar em dinheiro do bolso para suas contas médicas.
Em outras palavras, pense em suas contribuições para a HSA da mesma forma que pensa em suas contribuições para qualquer outra conta de aposentadoria: intocáveis até se aposentar. Lembre-se de que o IRS não exige que você receba distribuições de sua HSA em qualquer ano, antes ou durante a aposentadoria.
Se for absolutamente necessário gastar algumas de suas contribuições antes da aposentadoria, certifique-se de gastá-las em despesas médicas qualificadas. Essas distribuições não são tributáveis. Se você for forçado a gastar o dinheiro em qualquer outra coisa antes dos 65 anos, pagará uma multa de 20% e também pagará imposto de renda sobre esses fundos.
Invista suas contribuições com sabedoria
A chave para maximizar suas contribuições não gastas, é claro, é investi-las com sabedoria. Sua estratégia de investimento deve ser semelhante à que você está usando para seus outros ativos de aposentadoria, como um plano 401 (k) ou um IRA. Ao decidir como investir seus ativos de HSA, certifique-se de considerar seu portfólio como um todo, para que sua estratégia de diversificação geral e perfil de risco estejam onde você deseja.
Seu empregador pode facilitar a abertura de uma HSA com um determinado administrador, mas a escolha de onde colocar seu dinheiro é sua. Um HSA não é tão restritivo quanto um 401 (k); é mais como um IRA. Como alguns administradores permitem apenas que você coloque seu dinheiro em uma conta poupança, onde você mal ganhará juros, certifique-se de comprar um plano com opções de investimento de alta qualidade e baixo custo, como fundos Vanguard ou Fidelity.
Quanto você poderia receber?
Vamos fazer algumas contas simples para ver como essa estratégia de investimento e economia de HSA pode valer a pena. Usaremos algo próximo ao melhor cenário e dizer que você atualmente tem 21 anos, faz a contribuição máxima permitida todos os anos para um plano autônomo e contribui todos os anos até os 65 anos. suponha que você investe todas as suas contribuições e reinveste automaticamente todos os seus retornos no mercado de ações, obtendo um retorno médio anual de 8% e que seu plano não tem taxas. Na aposentadoria, sua HSA teria mais de US $ 1,2 milhão.
Que tal uma estimativa mais conservadora? Suponha que você agora tenha 40 anos e coloque apenas US $ 100 por mês até os 65, obtendo um retorno médio anual de 3%. Você ainda terminaria com quase $ 45.000 na aposentadoria. Experimente uma calculadora HSA online para brincar com os números de sua própria situação.
Maximize seus ativos de HSA
Aqui estão algumas opções para usar suas contribuições HSA acumuladas e retornos de investimento na aposentadoria. Lembre-se de que as distribuições para despesas médicas qualificadas não são tributáveis, portanto, você deseja usar o dinheiro exclusivamente para essas despesas, se possível. Não há distribuições mínimas obrigatórias, portanto, você pode manter o dinheiro investido até que precise.
Se você precisar usar as distribuições para outra finalidade, elas serão tributadas. No entanto, após os 65 anos, você não deverá mais a multa de 20%. Usar ativos de HSA para outros fins que não despesas médicas qualificadas geralmente é menos prejudicial para suas finanças, uma vez que você atingiu a idade de aposentadoria, porque você pode estar em uma faixa de impostos mais baixa se parou de trabalhar, reduziu suas horas ou mudou de emprego.
Desta forma, uma HSA é efetivamente igual a uma conta 401 (k) ou qualquer outra conta de aposentadoria, com uma diferença fundamental: não há nenhuma exigência para começar a sacar o dinheiro aos 72 anos. Portanto, você não precisa se preocupar em economizar muito em sua HSA e não ser capaz de usar tudo de forma eficaz.
Tempo é tudo
Ao esperar o máximo possível para gastar seus ativos de HSA, você maximiza seu retorno de investimento potencial e se dá o máximo de dinheiro possível para trabalhar. Você também deve considerar as flutuações do mercado ao obter distribuições, da mesma forma que faria ao obter distribuições de uma conta de investimento. Obviamente, você deseja evitar a venda de investimentos com prejuízo para pagar despesas médicas.
Escolha um beneficiário
Ao abrir sua HSA, você será solicitado a designar um beneficiário para quem todos os fundos ainda na conta deverão ir após sua morte. Se você for casado, a melhor pessoa para escolher é seu cônjuge, pois ele pode herdar o saldo sem impostos. (Como acontece com qualquer investimento com um beneficiário, no entanto, você deve rever suas designações de vez em quando, porque a morte, o divórcio ou outras mudanças na vida podem alterar suas escolhas.)
Qualquer outra pessoa para quem você deixar sua HSA estará sujeita a impostos sobre o valor justo de mercado do plano quando eles o herdarem. O administrador do plano terá um formulário de designação de beneficiário que você pode preencher para formalizar sua escolha.
Pagar despesas de saúde na aposentadoria
A pesquisa mais recente de Retirement Health Care Cost da Fidelity Investments calcula que o custo dos cuidados de saúde durante a aposentadoria para um casal que fará 65 anos em 2020 é de US $ 295.000, ante US $ 285.000 em 2019. Os fundos capturados em um HSA podem ajudar com esses custos disparados.
Os pagamentos qualificados para os quais podem ser feitos levantamentos de HSA isentos de impostos incluem:
- Copagamentos de visitas ao escritório
- Franquias de seguro saúde
- Despesas odontológicas
- Cuidados com a visão (exames oftalmológicos e óculos)
- Medicamentos prescritos e insulina
- Prêmios do Medicare
- Uma parte dos prêmios para uma apólice de seguro de cuidados de longo prazo com qualificação fiscal
- Aparelhos auditivos
- Contas de hospital e fisioterapia
- Cadeiras de rodas e andadores
- raios X
Você também pode usar seu saldo de HSA para pagar cuidados de enfermagem domiciliares, taxas da comunidade de aposentadoria para cuidados vitalícios, serviços de cuidados de longo prazo, taxas de lares de idosos e refeições e hospedagem que são necessárias para obter cuidados médicos fora de casa. Você pode até usar seu HSA para modificações, como rampas, barras de apoio e corrimãos, que tornam sua casa mais fácil de usar à medida que envelhece.
Uma estratégia pode ser agrupar os custos médicos qualificados em um único ano e recorrer à HSA para obter fundos isentos de impostos para pagá-los, em comparação com a retirada de outras contas de aposentadoria que gerariam receita tributável.
“Usar o dinheiro da HSA para pagar despesas médicas e seguro de assistência de longo prazo na aposentadoria é um grande benefício para os investidores, dada a isenção de impostos sobre quaisquer saques feitos para financiar”, diz Hebner. “Em outras palavras, é o mais econômico forma de financiar essas despesas porque elas fornecem aos investidores o maior valor após os impostos. ”
Além disso, observe que há limitações sobre quanto você pode pagar sem impostos pelo seguro de cuidados de longo prazo com base na sua idade.
Reembolsar-se pelas despesas
Com um HSA, você não é obrigado a fazer uma distribuição para se reembolsar no mesmo ano em que incorre em uma despesa médica específica. A principal limitação é que você não pode usar um saldo de HSA para se reembolsar por despesas médicas incorridas antes de abrir a conta.
Portanto, guarde seus recibos de todas as despesas de saúde que pagar do bolso depois de estabelecer sua HSA. Se, em seus últimos anos, você se descobrir com mais dinheiro em sua HSA do que você sabe o que fazer, você pode usar o saldo de sua HSA para se reembolsar por essas despesas anteriores.
Advertências sobre o uso de aposentadoria de HSA
As estratégias descritas neste artigo são baseadas na legislação tributária federal. A maioria dos estados segue a legislação tributária federal quando se trata de HSAs, mas o seu não pode. A partir do ano fiscal de 2019, as contribuições HSA de impostos da Califórnia e de Nova Jersey. Mesmo que você more em um estado que tribute HSAs, ainda receberá os benefícios fiscais federais.
A tributação desses planos pode mudar no futuro, tanto nos níveis estadual quanto federal. Os planos poderiam até ser totalmente eliminados, mas se isso acontecer, provavelmente os veríamos adquiridos para os titulares de contas existentes, como foi o caso com a Archer MSAs.
The Bottom Line
Uma conta de poupança de saúde, disponível para os consumidores que escolhem um plano de saúde com alta dedução, tem sido amplamente negligenciada como uma ferramenta de investimento, mas com sua vantagem tributária tripla, ela oferece uma excelente maneira de economizar, investir e receber distribuições sem pagar impostos.
Na próxima vez que você for escolher um plano de seguro saúde, verifique com atenção se um plano de saúde com franquia elevada pode funcionar para você. Nesse caso, abra um HSA e comece a contribuir assim que for elegível. Maximizando suas contribuições, investindo-as e deixando o saldo intacto até a aposentadoria, você gerará um acréscimo significativo às suas outras opções de aposentadoria.
Claro, você não pode deixar que o rabo de poupança abane o cão médico. Não é recomendado acumular seu dinheiro de HSA em vez de cuidar de sua saúde . No entanto, se você for financeiramente capaz de usar o dinheiro após os impostos para seus custos atuais de saúde e, ao mesmo tempo, economizar os dólares do HSA antes dos impostos para mais tarde, poderá construir um bom pé-de-meia para usar na aposentadoria.