No processo de venda de sua empresa, uma lista de verificação diligente é uma das etapas mais importantes que você não deve tomar como garantida. PORQUE? A razão é que ele pode fazer ou estragar todo o processo, deixando você com um dedo queimado. Neste artigo, compartilharei com você uma lista de verificação de devida diligência de dez etapas para vender uma empresa .

Agora, para aqueles que não sabem o que é uma lista de verificação de due diligence, uma lista de verificação de due diligence é um guia documentado que ajuda os empreendedores a conduzir uma análise cuidadosa de qualquer empresa que eles possam estar interessados ​​em comprar. Geralmente inclui uma lista abrangente de perguntas a serem feitas e documentos a serem solicitados durante o processo de due diligence.

Além de seu benefício para o comprador, a lista de verificação também ajuda o vendedor a saber quais informações fornecer. Os itens a seguir constituem a lista de verificação típica de devida diligência:

Um exemplo de listas de verificação de due diligence + modelo para vender uma empresa

1. Demonstrações de lucros / perdas e balanços

As declarações de lucros e perdas, bem como os balanços, descrevem o desempenho financeiro da empresa ao longo do tempo.

Para determinar a lucratividade do negócio, o comprador deve solicitar um registro de receitas e despesas ao longo de um período de 3 anos, bem como a lista de ativos e passivos disponíveis no momento do cheque. Isso ajudará o comprador a saber como o negócio está se saindo e a ver quais mudanças foram feitas no negócio durante o período analisado.

2. Documentos financeiros de apoio

Além das declarações de lucros e perdas, o comprador precisará examinar os documentos financeiros de suporte, como contas a receber e livros de contas a pagar, cronogramas de depreciação e outros relatórios relacionados.

Dependendo do grau de análise acordado por ambas as partes, o comprador também pode revisar os registros bancários da empresa, faturas de fornecedores, declarações de impostos, registros de manutenção de equipamentos, arquivos de funcionários, bem como registros de impostos sobre vendas e folha de pagamento.

3. Contratos de arrendamento

O comprador também deve revisar os contratos de locação e equipamento de escritórios, a fim de compreender as responsabilidades e obrigações estabelecidas nesses contratos.

4. Entre em contato com o BBB e outros que conhecem melhor

O comprador deve realizar investigações adicionais sobre a empresa a ser adquirida, entrando em contato com o Better Business Bureau ( BBB ) – ou agências semelhantes em sua localidade – para saber mais sobre a reputação da empresa. Pode ser que o proprietário queira vender o negócio devido à má reputação, o que causará enormes problemas para o comprador.

O comprador também deve descobrir se o negócio não depende de apenas alguns clientes ou de certas habilidades que apenas o proprietário possui. Além disso, o comprador deve entrar em contato com os funcionários-chave ( já que eles sabem mais sobre o negócio ) para saber se a empresa tem um histórico de negociações honestas e cumprimento de obrigações em tempo hábil.

5. Autorizações e licenças

O comprador também deve verificar se as autorizações e licenças comerciais são válidas e atualizadas. Caso o comprador tenha dúvidas sobre a autenticidade de algum dos documentos apresentados, a verificação deve ser feita junto ao órgão emissor.

6. Equipamentos e outros ativos

O comprador deve solicitar e revisar a lista de ativos a serem vendidos e investigar todos os equipamentos, máquinas e outras propriedades da empresa. Isso é para garantir que todos estejam em boas condições e devidamente registrados.

No caso de haver algum equipamento com defeito, um vendedor honesto teria informado o comprador antecipadamente, em vez de deixar que o comprador descobrisse por si mesmo.

7. Análise da competição

O comprador também precisará analisar a concorrência. A competição acirrada pode ter sido o motivo não revelado pelo qual o vendedor decidiu levar o negócio ao mercado. Para saber se esse é o caso, você precisará assumir o papel de detetive, verificando a vizinhança para saber quantas empresas semelhantes estão localizadas nas proximidades.

Embora não haja nenhuma regra que defina os limites para baixa ou alta concorrência, o comprador precisará fazer um julgamento subjetivo a respeito de como a concorrência pode afetar o negócio a ser adquirido. Esta é uma parte muito importante do procedimento de due diligence.

8. Investigações específicas da indústria

O comprador também precisa descobrir se os rápidos avanços tecnológicos ou novas regulamentações ambientais podem tornar os equipamentos da empresa desatualizados. Sem dúvida, equipamentos desatualizados colocarão a empresa em desvantagem, pois serão deixados para trás por outras empresas que usam tecnologia mais recente.

O comprador também precisa saber se o custo das mercadorias e outras despesas do negócio são iguais ao que obtém com outras empresas do mesmo setor.

9. Inventário

Antes de fechar o depósito, o comprador deve realizar um inventário de todos os produtos, peças e suprimentos a serem vendidos. Isso é para garantir que o valor líquido desses itens corresponda ao valor oferecido por eles.

10. Verificações de título

O comprador precisa garantir que o vendedor realmente detém a titularidade clara de todos os ativos do negócio, a menos que seja divulgado o contrário. Pular esta parte pode predispor o comprador a surpresas chocantes no futuro. Embora essa parte do processo de due diligence seja normalmente trabalho do oficial de custódia ou da empresa, não faz mal para o comprador estar envolvido também.