As retiradas de Roth IRA serão tributadas no futuro?

Publicado por Javier Ricardo


Hoje, eles oferecem algumas das melhores vantagens fiscais de qualquer conta de aposentadoria.
Existe o medo, no entanto, de que as retiradas de Roth IRA possam de alguma forma ser tributadas no futuro. Os problemas de déficit orçamentário do governo dos EUA começaram a atiçar as chamas no início de 2010. Mais recentemente, a legislação de reforma tributária de 2018, que dizimou muitas deduções discriminadas e eliminou a capacidade de desfazer as conversões tradicionais para Roth-IRA, aumentou o fogo.



De acordo com a legislação tributária atual, você pode retirar as contribuições de Roth e seus ganhos acumulados sem impostos, desde que você tenha pelo menos 59 anos e meio de idade e tenha se passado pelo menos cinco anos desde que você contribuiu pela primeira vez para um Roth IRA.



Principais vantagens

  • Você já paga impostos sobre suas contribuições Roth IRA no ano em que as faz.
  • Tributar as retiradas de Roth IRA mataria efetivamente uma fonte de capital de investimento para a economia do país.
  • Outros planos de aposentadoria seriam uma fonte muito mais rica de receita tributária.
  • Mesmo que a lei fosse alterada, as contas correntes provavelmente seriam isentas.

5 razões pelas quais Roth IRAs não serão tributados


A justificativa para a especulação sobre a tributação das retiradas de Roth IRA é que a redução de impostos parece generosa demais.
Afinal de contas, outros planos de aposentadoria protegidos por impostos são apenas impostos diferidos – o que significa que você pagará impostos sobre eles eventualmente. Os ganhos em Roth IRAs são efetivamente isentos de impostos.



Mas por mais que taxar as retiradas de Roth IRA possa parecer inevitável em algum momento, há pelo menos cinco razões pelas quais isso provavelmente não acontecerá.

As contribuições de Roth não são dedutíveis de impostos


Você paga impostos sobre suas contribuições Roth IRA.
Os dólares depositados em um Roth são dólares após os impostos. Portanto, você não obtém uma redução de impostos antecipada, mas as retiradas qualificadas são isentas de impostos.



Em contraste, as contribuições para IRAs tradicionais são dólares antes dos impostos.
Se você atingir os limites de renda, poderá deduzir suas contribuições ao apresentar sua declaração de imposto de renda, o
 que reduz sua renda tributável do ano e economiza impostos. Uma vez que obtém essa redução de impostos antecipada, você paga impostos quando retira fundos de um IRA tradicional.

Roth IRAs ajudam a construir a nação


Gostamos de acreditar que o objetivo principal de estabelecer planos de aposentadoria protegidos por impostos é ajudar as pessoas a se prepararem para a aposentadoria.
Mas existem outros fatores que operam em um nível macro.


Cada nação precisa de uma base de capital sobre a qual construir e expandir seus negócios e indústrias.
Isso significa que alguém em algum lugar precisa economizar dinheiro que acabará por entrar em investimentos como ações, títulos e imóveis.


Além disso, grandes déficits federais significam que deve haver capital disposto e disponível para comprar a dívida do governo.


41%

A porcentagem de americanos que possuíam um IRA tradicional ou Roth em 2019.


No entanto, os americanos são notórios por não serem poupadores, exceto em planos de aposentadoria com isenção de impostos.
Independentemente dos métodos que o governo possa usar para tentar aumentar a receita tributária, os planos de aposentadoria provavelmente manterão seu status fiscal favorável.


O tratamento fiscal favorável é um grande motivo pelo qual alguém investe em um plano de aposentadoria.
Se os benefícios fiscais desaparecerem, os planos também desaparecerão, e uma grande parte da base de capital do país irá com eles. Isso levaria a problemas fiscais ainda maiores do que os que temos agora.


Isso nos leva claramente ao próximo motivo pelo qual é improvável que as retiradas de Roth IRA sejam tributadas.

Um imposto sobre retiradas acabaria com Roth IRAs


Se as retiradas de Roth IRA fossem tributadas, isso quase certamente mataria o programa.
As retiradas isentas de impostos são o molho especial que tempera este prato de investimento. Tire isso e você basicamente ficará com apenas outra conta de poupança com imposto diferido, e já temos várias delas.


O programa Roth IRA está crescendo rapidamente, fazendo contribuições cada vez maiores para a economia do país.
Podemos ter certeza de que o governo não tem interesse em encerrar o programa, que é exatamente o que aconteceria se os saques fossem tributados.

Roth IRAs são batatas comparativamente pequenas


Embora sejam cada vez mais populares, os planos Roth IRA permanecem relativamente leves na programação de planos de aposentadoria.
Eles existem apenas desde 1997.
 E em termos de dólares, os limites de contribuição anual são relativamente baixos.


Para os anos fiscais de 2020 e 2021, o máximo que você pode contribuir anualmente para um Roth IRA é um dos seguintes:

  • $ 6.000, se você tiver menos de 50 anos
  • $ 7.000, se você tiver 50 anos ou mais

Os limites de contribuição do Roth IRA de 2019 representam o primeiro aumento em seis anos, mas permaneceram os mesmos para os anos fiscais de 2020 e 2021.


Compare isso com os planos 401 (k).
Eles existem desde 1978 e os limites de contribuição de 2021 são de $ 19.500 e $ 25.500, se você tiver 50 anos ou mais, mais as correspondências do empregador (o mesmo de 2020).



Se seu empregador adicionar uma correspondência, isso não será contabilizado em seu limite de contribuição.
Mas o IRS limita o limite de contribuição total combinada por você e seu empregador em 401 (k) s. Para 2021, isso é:

  • $ 58.000 ($ 57.000 para 2020), se você for menor de 50 anos
  • $ 64.500 ($ 63.500 para 2020), se você tiver 50 anos ou mais
  • 100% do seu salário (se for inferior aos limites em dólares)


Se o governo buscasse receitas fiscais, os planos 401 (k) seriam uma fonte muito mais rica.

Se Roth IRAs forem tributados, a participação será adquirida


Como podemos saber isso com certeza?
Basta ler o código tributário. Está cheio de provisões especiais. Procure os prefixos “pré-” ou “pós-” seguidos de uma data. Você pode encontrá-los em todos os regulamentos do IRS
.


Sempre que essas palavras aparecem, geralmente significa que um subsídio especial foi feito para qualquer pessoa que participou de um programa antes de os regulamentos serem alterados.
Isso quase certamente será o caso se as retiradas de Roth IRA forem tributáveis ​​em algum momento no futuro.


Com base no que sabemos hoje, você pode continuar financiando seu Roth IRA e fazê-lo com confiança.
Seu futuro eu vai agradecer.