O período de janeiro a abril às vezes pode ser preenchido com angústia financeira em torno dos fatores associados ao pagamento da faculdade. Os pais e alunos do ensino médio que concluíram o primeiro FAFSA estão comparando suas cartas de concessão de auxílio financeiro para decifrar os verdadeiros custos de frequentar uma faculdade específica. Os graduados universitários estão lutando com a realidade de tentar pagar seus empréstimos estudantis. E todos, é claro, estão lutando contra a necessidade de preencher suas declarações de imposto de renda federal.
Apesar de toda a imprensa negativa em torno do assunto, um dos poucos pontos positivos da dívida de empréstimo estudantil é que você pode deduzir os juros pagos do imposto de renda federal. Para a maioria dos contribuintes, isso representa uma grande redução de impostos, mas para alguns tomadores de empréstimos, principalmente aqueles que ganham mais, esse benefício pode desaparecer com base em algo conhecido como Renda Bruta Ajustada Modificada (MAGI).
O que é uma renda bruta ajustada modificada?
Ao preencher sua declaração de imposto de renda federal, dois termos que você encontrará são Renda bruta ajustada (AGI) e Renda bruta ajustada modificada, ou MAGI. Seu AGI é geralmente calculado encontrando sua renda familiar e fazendo certos ajustes. Deduções discriminadas e outros créditos normalmente não são considerados.
O MAGI, por outro lado, é usado pelo Internal Revenue Service para determinar se você tem ou não direito a certas deduções, créditos fiscais ou planos de aposentadoria. Seu MAGI é calculado pegando o AGI e adicionando quaisquer juros dedutíveis de impostos que você possa ter.
Quanto posso deduzir dos juros do meu empréstimo para estudante?
Se você pagou juros sobre seus empréstimos estudantis no ano fiscal anterior, pode deduzir até $ 2.500 em pagamentos de juros sob a dedução de juros do empréstimo federal estudantil. Você pode reivindicar essa dedução como um ajuste à renda, portanto, não será necessário relacionar suas deduções. Isso ajuda você porque reduz a quantidade de receita que o governo irá tributar, economizando seu dinheiro.
Os juros do empréstimo estudantil são definidos como os juros pagos durante o ano fiscal em questão sobre um empréstimo estudantil qualificado. Inclui pagamentos de juros exigidos e pré-pagos voluntariamente. A dedução é gradualmente reduzida e eventualmente eliminada quando o valor da receita bruta ajustada (MAGI) modificado atinge o limite anual para o seu status de arquivamento.
Você só pode reivindicar a dedução se todas as condições a seguir se aplicarem:
- Seu status de arquivamento não é casado arquivando separadamente.
- Seu MAGI é inferior a um valor especificado que é definido anualmente.
- Você ou seu cônjuge, em caso de depósito em conjunto, não podem ser reivindicados como dependentes no retorno de outra pessoa.
MAGI e deduções de juros de empréstimos estudantis
Dependendo do seu suporte fiscal, a dedução dos juros do empréstimo estudantil pode economizar centenas de dólares. Você pode não ser elegível para a dedução fiscal total, no entanto, dependendo do seu MAGI. Se o seu MAGI for inferior a $ 70.000 ($ 140.000 se for casado em conjunto), você tem direito à dedução total de $ 2.500. Se o seu MAGI cair entre $ 70.000 e $ 85.000 ($ 140,00 e $ 170.000 se casado), você se qualifica para apenas uma parte da dedução. Se o seu MAGI for superior a $ 85.000 ($ 170.000 se casado), você não pode reivindicar a dedução dos juros do empréstimo estudantil.
Se o seu MAGI for muito alto para se qualificar para a dedução dos juros do empréstimo estudantil, mas você ainda estiver procurando economizar dinheiro, existem outras maneiras de reduzir o seu endividamento. Se você tem um bom crédito e planeja pagar seus empréstimos com um plano de reembolso padrão, em vez de um plano de pagamento estendido, uma opção é refinanciar sua dívida de empréstimo estudantil. Sua renda, histórico de crédito e emprego podem contribuir para suas opções de refinanciamento, mas podem cortar suas taxas de juros pela metade, economizando muito dinheiro ao longo da duração do empréstimo.Dependendo da sua situação e quando você optar por refinanciar sua dívida, você pode economizar milhares ao longo dos termos do seu empréstimo. Essa vantagem pode ser significativamente maior do que você obteria com a dedução dos juros do empréstimo estudantil.
A redução do imposto de renda do empréstimo estudantil pode ser útil, especialmente para recém-formados que podem ter trabalhado apenas parte do ano e estar com dívidas do empréstimo estudantil. Mas, para muitos trabalhadores, a dedução fiscal não é viável.