Em 2018, vimos esforços legislativos significativos no espaço de planejamento de aposentadoria. Ao todo, sete projetos de lei foram apresentados, incluindo um do Senado conhecido como Lei de Aumento da Aposentadoria e Poupança de 2018 (RESA).
Naquele mesmo ano, um projeto de lei com o mesmo nome foi igualmente apresentado pelos republicanos na Câmara dos Representantes. E em 2019, a Câmara reintroduziu o mesmo projeto de lei, renomeando-o como Ato de Aumento de Poupança e Aumento da Aposentadoria de 2019. Embora nenhum projeto ainda tenha de ser aprovado, as disposições coletivas propostas visam ajudar os americanos a economizar seus dólares de aposentadoria de uma infinidade de maneiras.
Principais vantagens
- Em 2018, tanto a Câmara dos Representantes dos Estados Unidos quanto o Senado elaboraram projetos de lei com o nome idêntico de Lei de Aumento de Aposentadoria e Poupança de 2018 (RESA).
- A RESA visa estimular os Planos de Previdência Multi-Empregador (MPE), onde as pequenas empresas podem se unir mais facilmente para reduzir os custos administrativos dos planos de aposentadoria para aumentar o retorno do investimento dos seus funcionários.
- As disposições da RESA encorajariam planos 401 (k) a incorporar anuidades em suas carteiras, protegendo os planos 401 (k) de litígios, caso os provedores de anuidade falhem.
Melhorar os planos de pensões multi-empregadores (MPE)
Os eurodeputados permitem que as pequenas empresas se unam para reduzir os custos administrativos e, em última análise, aumentar o retorno do investimento para os respetivos funcionários. Atualmente, para que as empresas participem conjuntamente nos MEPs, elas devem compartilhar uma conexão temática, como atuar no mesmo setor. A RESA busca eliminar essa exigência.
Facilitar 401 (k) Plano de anuidades e informações de anuidades
Embora os planos de pensão tradicionais possam oferecer opções de anuidade, muitos se recusam a fazê-lo porque, embora as anuidades potencialmente criem fluxos de renda vitalícios para os funcionários, elas também apresentam desvantagens significativas. Não apenas cobram altas taxas, mas também as seguradoras de anuidade têm altas taxas de insucesso que podem comprometer a renda do participante. Se isso acontecer, os planos 401 (k) que incluem anuidades como parte de suas participações de investimento subjacentes podem se tornar vulneráveis a processos judiciais.
Por esse motivo, muitos planos evitam incluir anuidades. Mas certas disposições da RESA protegem os planos 401 (k) de ações judiciais no caso de um provedor de anuidade não cumprir ou deixar de cumprir seu mandato de investimento. Ao incentivar o consumo de anuidades entre os participantes do plano 401 (k), a RESA visa promover o aumento da poupança para a aposentadoria.
Expanda os créditos fiscais para compensar os custos de início e alteração de um plano de aposentadoria
Atualmente, as empresas recebem um crédito fiscal de $ 500 para cada novo plano 401 (k) ou SIMPLE IRA que iniciam para um funcionário. A RESA elevaria esse crédito para US $ 5.000 – um aumento colossal de 900%. A disposição também confere às empresas que oferecem reinscrição automática em planos estabelecidos um crédito anual adicional de $ 5.000 por até três anos.
Criar incentivos de poupança para aposentadoria para alunos de graduação
Uma seção do projeto de lei permitiria que alunos de graduação e pós-doutorado tratassem certas bolsas não tributáveis ou pagamentos de estipêndios como compensação para fins de IRA. Isso aumentaria as contribuições que os alunos poderiam fazer para seus próprios IRAs. Atualmente, pagamentos não tributáveis não são considerados renda.
Criar uma nova conta poupança universal para famílias (EUA)
A proposta da Conta Poupança Universal (EUA) incentivaria as famílias a começar a economizar para a aposentadoria mais cedo, permitindo que retirassem seu dinheiro em caso de emergência. Semelhante às contas de poupança do estilo Roth, os EUA cresceriam com impostos diferidos e não cobrariam penalidades sobre saques feitos a qualquer momento, por qualquer motivo.
Embora o destino da RESA seja reencaminhado em questão, muitas de suas disposições foram refletidas na legislação recentemente aprovada, conhecida como Lei Todas as Comunidades Para Aumento da Aposentadoria (SECURE), que também visa estimular a poupança para a aposentadoria.
Fornece uma nova opção de plano de poupança infantil
Esta disposição permitiria que as famílias tivessem acesso a fundos de aposentadoria, sem penalidade, no nascimento ou adoção de um novo filho. Os fundos podem ser devolvidos às contas em algum momento futuro. Atualmente não está claro se o dinheiro retirado deve ir exclusivamente para despesas médicas ou se também pode ser gasto em roupas, móveis e outros itens.
Resultado
Embora seja difícil prever se a RESA acabará por se tornar lei, ela recebeu um tremendo apoio bipartidário e bicameral. A legislação também foi defendida por grupos externos, incluindo empresas de serviços financeiros, economistas, pesquisadores e a AARP.