Como abrir uma conta de corretora para uma criança

Publicado por Javier Ricardo


Em geral, é uma boa ideia ajudar seus filhos a iniciar o caminho da independência financeira desde o início da vida, mas um menor de idade não pode abrir uma conta de corretora por conta própria.


É possível que um menor de idade tenha uma conta de corretora com seu próprio nome vinculado a ela, no entanto, se um pai ou responsável estiver envolvido com a conta.
Existem algumas maneiras diferentes de isso acontecer.

Amigos e familiares podem contribuir com até $ 15.000 por criança a cada ano, livre de consequências de impostos sobre doações ($ 30.000 para casais) para a conta UGMA / UTMA de uma criança.

Abrindo uma conta do tutor


Um pai ou tutor de uma criança menor pode abrir o que é chamado de conta de tutor para a criança.
Essencialmente, esta é uma conta em nome do pai, com título legal para os ativos na conta, bem como todos os ganhos de capital e passivos fiscais produzidos a partir da conta pertencente ao pai. Nesta situação, o pai tem total propriedade e controle da conta da corretora e anexou o nome da criança à conta, sem qualquer situação legal.


Principais vantagens

  • Uma conta de custódia permite que os adultos abram uma conta para um menor com muitas opções para investir os fundos.
  • Contas de custódia podem ser abertas em muitas instituições financeiras – bancos, corretoras de investimentos e cooperativas de crédito, por exemplo.
  • Você não pode abrir uma conta IRA em nome de uma criança, no entanto, uma criança pode abrir a sua própria quando começar a ganhar renda tributável.
  • As famílias podem abrir uma conta de custódia para economizar para a faculdade por meio de muitas instituições financeiras, algumas das quais ainda não oferecem saldo mínimo para abrir.

Abrindo uma Conta Custodial


Outra maneira de uma criança ter uma conta de corretora em seu nome é por meio do que se chama conta de custódia.
Nesse tipo de conta, a criança possui os ativos contidos na conta, mas o pai tem o controle das decisões de investimento e quaisquer retiradas que possam ser feitas.


No entanto, é importante observar que, com esse tipo de conta, os saques ou passivos fiscais sobre ganhos de capital são tributados em nome da criança – não dos pais.
É claro que isso pode ser uma vantagem sobre a conta do tutor (na qual os impostos ficam sob o nome dos pais, em sua alíquota marginal), uma vez que as crianças geralmente pagam pouco ou nenhum imposto devido à sua renda anual tipicamente baixa.


Os saldos mínimos das contas de custódia e as taxas de juros variam de acordo com a empresa.
Qualquer pessoa pode contribuir para a conta de custódia. Quando o menor atinge a idade adulta, a propriedade da conta é transferida do custodiante para o menor. No entanto, quando o menor atinge a idade adulta, ele pode decidir quando e como usar o dinheiro.

Abrindo uma conta IRA


Se uma criança já está ganhando uma renda anual e já preencheu seus impostos, então ela estaria qualificada para abrir uma conta IRA com a ajuda de seus pais.
Mas isso é apenas nos casos em que uma criança já reivindicou rendimentos auferidos por pelo menos um ano, uma vez que as contas do IRA exigem que o proprietário da conta tenha ganho rendimentos.

Exemplo de uma conta custodial


Existem dois tipos de contas de custódia: o Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) e o Uniform Gift to Minors Act (UGMA).
 Estas são semelhantes, mas a diferença entre elas está no tipo de ativos com que se pode contribuir .


Uma conta UGMA pode incluir dinheiro, ações, fundos mútuos ou apólices de seguro.
Uma conta UTMA é mais flexível e pode incluir qualquer tipo de ativo, incluindo obras de arte, imóveis ou mesmo propriedade intelectual, como royalties de um livro.

The Bottom Line


Todos os estados da união permitem contas UGMA, mas, curiosamente, a Carolina do Sul não permite contas UTMA.
 Esses dois tipos de contas de custódia são criadas em nome de uma criança com o tutor ou pai atuando como custodiante. Os limites de idade para acessar as contas são em uma base de estado a estado para um UTMA, mas normalmente variam de 18 a 24 anos de idade. Os menores podem não conseguir abrir suas próprias contas de corretagem, mas a família e os amigos podem ajudá-los a configurar contas de custódia ou de tutores e, quando uma criança começa a ganhar renda (por pelo menos um ano), ela pode abrir um IRA.