Você pode minimizar seus impostos durante os anos de aposentadoria com algumas estratégias fiscais de aposentadoria, mas também há maneiras de estabelecer as bases nos anos ou antes de sua aposentadoria para que possa pagar menos impostos no futuro. Tudo começa com a compreensão de como suas várias fontes de renda de aposentadoria serão tributadas, incluindo os benefícios da Previdência Social.
Melhores circunstâncias para planejamento tributário
A oportunidade de pagar menos impostos é maior para pessoas que:
- Ter economias em contas de aposentadoria com impostos diferidos, como planos 401 (k) ou IRAs, e economias após impostos, como uma conta de corretagem
- Têm anos em que sua renda pode ser menor, como quando um dos cônjuges se aposenta no meio do ano, quando os cônjuges se aposentam durante anos diferentes, quando um dos cônjuges passa por um período de desemprego ou quando a renda flutua devido a um trabalho baseado em comissão
- Ter anos em que suas deduções discriminadas podem mudar, como assumir uma nova hipoteca, pagar uma hipoteca, experimentar um ano com aumento de despesas médicas ou deduções de caridade ou adquirir um novo dependente.
O total de suas deduções discriminadas pode não resultar em mais do que a dedução padrão a que você tem direito para seu status de arquivamento. Seria contraproducente discriminar neste caso, porque você estaria pagando impostos sobre mais renda do que o necessário.
Como os impostos de aposentadoria são calculados
O fator que é mais frequentemente esquecido no planejamento da aposentadoria é a forma como os benefícios da Previdência Social serão tributados. O planejamento tributário cuidadoso antes da aposentadoria pode dar a muitos futuros aposentados a oportunidade de reduzir o valor dos benefícios do Seguro Social que serão tributados.
A tributação de benefícios é regida por diretrizes federais. Até 50% de seus benefícios podem ser tributados se você tiver renda – incluindo metade de seus benefícios – entre $ 25.000 e $ 34.000 em 2020 se você for solteiro, chefe de família ou viúvo qualificado (er). Esta regra também se aplica a alguns contribuintes casados que declaram separadamente. Ele pode aumentar para 85% de seus benefícios se sua renda, incluindo metade de seus benefícios, for superior a $ 34.000.
O limite de $ 34.000 aumenta para $ 44.000 em 2020 se você for casado e se você e seu cônjuge fizerem uma declaração conjunta.
Jim Blankenship, CFP, mostra um exemplo de como isso funciona em seu livro, “A Social Security Owner’s Manual”. Um aposentado paga cerca de US $ 96.000 a menos em impostos, reorganizando quando e como eles recebem suas diferentes fontes de renda de aposentadoria. Pode ser útil ler sobre estudos de caso para ver como você compara. Você pode então tomar as medidas necessárias antes da aposentadoria.
O planejamento tributário economiza dinheiro
Dois tipos de planejamento tributário podem ajudá-lo a reduzir os impostos de aposentadoria e aumentar sua renda de aposentadoria após os impostos:
- O planejamento tributário de longo alcance fornece orientação geral sobre quanto você deve sacar de quais contas ano a ano e como coordenar suas fontes de renda com seus benefícios do Seguro Social para gerar mais renda após os impostos.
- O planejamento tributário anual aborda como as taxas e deduções fiscais podem mudar a cada ano. O planejamento tributário anual feito no outono pode revelar oportunidades de planejamento tributário que não seriam descobertas apenas com o planejamento tributário de longo prazo.
Planejamento de suporte fiscal de longo alcance
O planejamento tributário de longo prazo analisa as taxas de imposto projetadas e as fontes de receita. Mostra como você pode reorganizar suas fontes de receita para gerar mais receita após os impostos.
Esse tipo de planejamento requer um software ou uma planilha que contenha cálculos de impostos detalhados para mostrar a você a quantidade de receita após os impostos que você pode ter ao escolher um curso de ação em vez de outro. O planejamento tributário de longo prazo ajuda a reduzir seus impostos de aposentadoria de duas maneiras:
- Você pode elaborar uma estratégia geral sobre quando retirar dinheiro de quais tipos de contas para mantê-lo na faixa de impostos mais baixa possível.
- Ele pode mostrar como alocar investimentos em suas contas com impostos diferidos e após impostos para reduzir sua carga tributária ao longo dos anos de aposentadoria.
O conceito de reorganizar os investimentos para reduzir a renda tributável oferece benefícios de economia de dinheiro.
Planejamento Anual de Suporte Fiscal
O planejamento tributário anual pode ajudá-lo a descobrir oportunidades para:
- Retire dinheiro de um IRA ou converta o dinheiro do IRA em Roth IRA e pague pouco ou nenhum imposto nos anos em que suas deduções forem altas e suas outras fontes de renda forem baixas
- Perceba perdas de capital para compensar ganhos de capital ou crie uma transferência de perda de capital
- Use anos com grandes deduções detalhadas para sua vantagem
- Financie o tipo de conta – Roth ou IRA tradicional ou 401 (k) – que proporcionará o benefício fiscal de mais longo prazo para você com base em sua situação fiscal naquele ano
Obtenha ajuda com planejamento tributário de aposentadoria
É difícil fazer um planejamento tributário inteligente sem ajuda profissional. Quando procurar ajuda, lembre-se de que muitas pessoas que se autodenominam consultores financeiros trabalham para grandes firmas de investimento ou bancos que as proíbem de oferecer consultoria tributária.
Encontre um contador ou profissional tributário que tenha sua designação PFS e faça ativamente o tipo de planejamento tributário de longo prazo que você está procurando, ou um planejador de aposentadoria que pratique de forma independente. Eles devem ter experiência em tributação e um processo em vigor para identificar oportunidades de planejamento tributário. “PFS” designa um planejador financeiro pessoal credenciado.