Um Roth IRA e um IRA tradicional estão entre as oportunidades de poupança de aposentadoria mais valiosas disponíveis após planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador. Ambos os tipos de IRAs oferecem crescimento com imposto diferido, mas com tratamento fiscal diferente das contribuições que entram e das distribuições que saem. Os poupadores motivados costumam perguntar se podem contribuir para ambos.
Não há uma resposta fácil sim ou não, porque depende de fatores de elegibilidade e limitações de contribuição atuais.
Roth IRAs vs. IRAs tradicionais
A principal diferença entre Roth IRAs e IRAs tradicionais é o dinheiro que você contribui para cada um. As contribuições de Roth são feitas com dólares após os impostos, enquanto as contribuições tradicionais do IRA são geralmente feitas com dólares após os impostos. Muitos contribuintes podem reivindicar uma dedução fiscal no valor de suas contribuições tradicionais para o IRA.
Como resultado de tudo isso, as distribuições de Roth do principal podem ser feitas sem impostos. As distribuições IRA tradicionais do principal estão sujeitas a tributação no ano em que você as toma, e você deve começar a receber as distribuições mínimas exigidas depois de atingir os 70 anos e meio. No entanto, devido à aprovação do SECURE Act em dezembro de 2019, se seu 70º aniversário for 1º de julho de 2019 ou mais tarde, você não precisará fazer saques até atingir a idade de 72 anos. Não é assim com um Roth IRA. Você pode permanecer totalmente investido pelo tempo que quiser.
Contribuindo para um IRA tradicional
Qualquer pessoa que tenha recebido renda durante o ano fiscal pode fazer uma contribuição para um IRA, seja essa renda o resultado de um trabalho assalariado ou por meio de trabalho autônomo. Trabalhadores casados também podem contribuir para IRAs de cônjuges em nome de seus cônjuges, se esse cônjuge não tiver recebido nenhuma renda durante aquele ano.
A receita de juros, dividendos e ganhos de capital por si só não permite que um indivíduo contribua para um IRA, no entanto.
Quanto você pode contribuir?
Desde que sua compensação seja pelo menos igual ao valor de suas contribuições, os contribuintes com menos de 50 anos podem contribuir com até $ 6.000 por ano para seus IRAs em 2020 e 2021. Aqueles que tiverem pelo menos 50 anos de idade até o final do imposto ano pode contribuir com US $ 1.000 adicionais em economias de recuperação anualmente, para um total de US $ 7.000, em 2020 e 2021.
Não importa como você divide suas contribuições Roth e IRA tradicionais se quiser investir em ambas, desde que suas contribuições combinadas não excedam o limite de contribuição anual. Por exemplo, um homem de 45 anos pode ser elegível e optar por contribuir com $ 3.500 para seu Roth IRA durante o ano fiscal de 2020. O máximo que eles poderiam contribuir para um IRA regular no mesmo ano fiscal seria de US $ 2.500, dado o limite anual de US $ 6.000.
O limite de contribuição tem sido historicamente aumentado em incrementos de $ 500 para cada ano em que há inflação mensurável. O limite era de $ 5.500 em 2018, mas foi de $ 6.000 de 2019 a 2021. A contribuição de recuperação de $ 1.000 não é indexada pela inflação, no entanto.
Como sua renda afeta seu limite de contribuição
Embora alguns contribuintes de alta renda tenham limitações de dedução de contribuições do IRA, sua renda não afeta sua capacidade de realmente fazer contribuições tradicionais do IRA. Isso afeta apenas a possibilidade de você reivindicar uma dedução fiscal por esse dinheiro.
As contribuições de Roth IRA são diferentes, no entanto. Certos contribuintes de alta renda não podem contribuir para Roth IRAs devido aos limites de contribuição e restrições associadas a essas contas. Sua renda tributável não pode exceder $ 139.000 em 2020 ($ 140.000 em 2021) se você for solteiro, ou $ 206.000 ($ 208.000 em 2021) se você for casado e declarar em conjunto. Os limites de contribuição começam a ser eliminados ou diminuídos em $ 124.000 e $ 196.000, respectivamente, em 2020, e $ 125.000 e $ 208.000 em 2021.
Você pode contribuir para um IRA tradicional e um Roth IRA?
Desde que você atenda aos requisitos de renda auferida e às limitações de renda para cada tipo de IRA, não há nada que o impeça de contribuir para ambos. Você colherá os benefícios imediatos das contribuições dedutíveis de impostos e os benefícios de longo prazo da renda futura com imposto diferido e livre de impostos.
Você pode descobrir que sua elegibilidade para contribuições dedutíveis de impostos ou sua capacidade de contribuir para um Roth pode mudar devido a variações na renda. Você pode, portanto, financiar apenas uma ou ambas as contas, dependendo da sua situação.
Você pode aprender mais sobre o processo de determinar qual opção é a melhor para você executando alguns cálculos simples. É difícil prever para onde as taxas de imposto estão indo no futuro, por isso ajuda saber que você pode obter o melhor dos dois tipos de conta fazendo contribuições para um IRA tradicional e Roth IRA, quando possível.