Você paga uma multa de retirada antecipada do IRA quando tira dinheiro do seu IRA antes de atingir a idade de 59,5 anos. A boa notícia é que a transferência de um IRA de uma conta para outra não é considerada uma distribuição, então você é livre para mudar de instituição financeira em a qualquer momento sem se preocupar em pagar uma multa. Se você acha que precisa de dinheiro, você tem menos de 59,5 anos e seu IRA é o único lugar onde você pode obter os fundos, certifique-se de saber como funciona a multa de retirada antecipada antes de você decida sacar parte do seu IRA.
Como funciona a penalidade de retirada antecipada do IRA
Aqui está um exemplo para mostrar como funciona a penalidade de retirada antecipada. Suponha que você tenha 54 anos e receba $ 10.000 de seu IRA tradicional. A penalidade seria calculada da seguinte forma:
- Os $ 10.000 são considerados renda em sua declaração de imposto.
- Essa receita é incluída junto com suas outras fontes de receita para determinar o valor total do imposto devido no ano.
- O valor do imposto devido sobre os $ 10.000 dependerá da sua taxa de imposto de renda, que é determinada por sua renda total e deduções.
- Além do imposto sobre a retirada antecipada de $ 10.000, uma multa de 10% é avaliada na retirada.
- Nesse cenário, isso seria um adicional de $ 1.000 de imposto devido, além do aumento em seu imposto de renda normal devido aos $ 10.000 adicionais de renda.
Se você não pagou o suficiente durante o ano, pode estar devendo na época do imposto e também pode ser atingido com uma multa adicional ao IRS por pagamento a menor de impostos. Para evitar isso, ao obter sua distribuição IRA, é melhor ter os impostos retidos desde a distribuição. Portanto, se você estivesse recebendo uma distribuição antecipada de $ 10.000 e tivesse 30% de impostos retidos, receberia um cheque de $ 7.000 e $ 3.000 seriam encaminhados diretamente ao IRS para os impostos.
Peça à sua instituição financeira para reter seus impostos
Sua instituição financeira pode estimar o valor dos impostos que você deve. Se você estiver preocupado com as consequências fiscais, peça à sua instituição financeira para reter para impostos federais mais outros 10% para a multa de retirada antecipada.
Evitando a pena de retirada antecipada
Se você estiver usando uma distribuição IRA antecipada para saldar dívidas e evitar julgamentos em potencial, pense novamente. As contas de aposentadoria podem fornecer algumas formas de proteção ao credor. Muitas das regras de proteção ao credor que se aplicam a 401 (k) s também se aplicam aos IRAs.
É difícil economizar o suficiente para reabastecer uma conta após um saque antecipado. Você deve pensar em seu dinheiro do IRA como seu pecúlio. Faça tudo o que puder para evitar uma retirada antecipada. Se você precisar retirar fundos de seu IRA, veja se você pode se qualificar para uma exceção à penalidade de retirada antecipada.
A penalidade de retirada antecipada acima também se aplica a retiradas antecipadas de contas 401 (k). Ao atingir a idade de 59,5 anos (ou 55 anos em alguns casos para um plano 401 (k)), a penalidade não se aplicará mais a retiradas. Nesse ponto, qualquer retirada torna-se renda tributável normal para você.
Custos de oportunidade
A multa e os impostos podem não parecer tão altos no início, mas lembre-se de que os mesmos $ 11.000 hoje valeriam $ 26.000 15 anos depois se seus investimentos rendessem 6% ao ano. Pergunte a si mesmo: esta é minha melhor opção? Vale a pena a penalidade tributária elevada? Que outras decisões tomei este ano que podem afetar meus impostos? Na maioria dos casos, é melhor deixar seu IRA sozinho, se possível.