Como o seguro de vida pode ajudar na liquidez

Publicado por Javier Ricardo


O seguro de vida sempre foi fundamental para fornecer segurança financeira às famílias e entes queridos após a morte de um chefe de família, mas suas propriedades exclusivas podem ser utilizadas de várias maneiras diferentes.
Nenhum outro veículo financeiro pode fornecer o nível de liquidez que o seguro de vida oferece para certas situações de vida e negócios em que o acesso ao capital é essencial.

As propriedades únicas do seguro de vida


Em sua essência, o seguro de vida é um arranjo simples no qual uma pessoa com juros seguráveis ​​paga um prêmio a uma seguradora de vida em troca da promessa de um benefício por morte a ser pago ao beneficiário do segurado.
Com o seguro de vida permanente, a apólice também oferece um componente de valor à vista, permitindo o acúmulo das parcelas do prêmio não utilizadas para cobrir os custos do seguro. O que torna o seguro de vida único são as vantagens fiscais concedidas ao titular da apólice e aos beneficiários.


O titular da apólice, que pode ou não ser o segurado, pode acumular valores em dinheiro com rendimentos livres de impostos.
O proprietário pode acessar os valores em dinheiro para qualquer finalidade, por meio de saques ou empréstimos na apólice, de forma isenta de impostos. No caso de saques, o segurado não paga tributos federais sobre o principal, que sai da apólice antes dos rendimentos. Os empréstimos não são tributáveis, mas se não forem reembolsados, o benefício por morte é reduzido pelo valor do empréstimo. Finalmente, o beneficiário não paga impostos sobre o produto do benefício por morte. As características e vantagens fiscais do seguro de vida se combinam para fornecer liquidez econômica para pessoas físicas e jurídicas.

Necessidades de liquidez do sobrevivente


O uso mais básico do seguro de vida é fornecer aos membros sobreviventes da família uma fonte imediata de capital após a morte de um chefe de família.
Em muitas situações, os bens de uma família podem estar vinculados a sua casa, a um plano de aposentadoria ou talvez a um negócio. Sem outra fonte de capital, a família poderia ser obrigada a liquidar ativos para cobrir as despesas finais, saldar dívidas ou substituir a renda perdida. O seguro de vida fornece a liquidez instantânea de que os membros da família precisam para evitar a venda de ativos.

Necessidades de liquidez imobiliária


Para famílias com propriedades maiores, os custos de liquidação de imóveis podem ser significativos o suficiente para exigir que a família venda ativos valiosos, incluindo propriedades imobiliárias.
Isso pode ser especialmente problemático para famílias que precisam manter um negócio em funcionamento. O produto do seguro de vida isento de impostos pode ser usado para compensar os custos de liquidação, que podem incluir impostos imobiliários. As famílias geralmente contam com a liquidez fornecida pelos rendimentos do seguro de vida para preservar os ativos para as gerações futuras. Os planejadores imobiliários geralmente recomendam que o seguro de vida seja mantido em um fundo irrevogável, o que evita que os rendimentos sejam incluídos no patrimônio. Caso contrário, o produto poderia aumentar o valor da propriedade, o que aumentaria o imposto sobre a propriedade.

Necessidades de liquidez empresarial


As empresas usam seguro de vida como fonte de capital quando uma pessoa-chave ou parceiro morre.
Em muitas empresas, a perda de uma pessoa-chave pode afetar as receitas e o custo de encontrar uma substituição pode ser caro. O seguro de vida fornece a liquidez necessária durante a transição. Se um parceiro de negócios morrer, a família do falecido terá direito a uma parte do negócio. O seguro de vida, adquirido como mecanismo de financiamento para um contrato de compra e venda, fornece à empresa a liquidez para comprar da família a participação do falecido parceiro.

Seguro de vida de propriedade corporativa


As empresas adquirem seguro de vida sobre a vida dos funcionários como forma de injetar liquidez no negócio.
As empresas que utilizam apólices de seguro de vida de propriedade da empresa (COLI) normalmente as financiam com lucros corporativos, mas a empresa nem sempre pode deduzir os prêmios como despesas comerciais. O valor em dinheiro é acumulado sem impostos, e a empresa pode acessá-lo por meio de saques ou empréstimos para qualquer finalidade. O COLI é freqüentemente usado para financiar o plano de remuneração diferida de um executivo. Com o falecimento do funcionário, a empresa arrecada o benefício por morte isento de impostos, que pode ser utilizado para qualquer finalidade.