As pessoas costumam equiparar um “orçamento” a um “livro-razão”. Embora esses sejam conceitos relacionados, as duas palavras têm significados diferentes. Seu orçamento deve ser um plano que molda suas futuras decisões de gastos, uma visão panorâmica. Um livro-razão, por sua vez, é próximo e pessoal.
Um razão é um item (físico ou digital) que permite documentar seus gastos, uma ferramenta de coleta de dados que também deve ser útil na criação de um orçamento. Um orçamento é um conceito amplo que ajuda a alinhar os hábitos de gastos com suas prioridades, metas e valores.
Livros do passado e do presente
Historicamente, um livro-razão era um livreto que as pessoas carregavam na bolsa ou no bolso, no qual anotavam manualmente suas despesas no ponto de venda. Mais recentemente, as pessoas reuniam recibos e os digitavam em livros contábeis em seus computadores domésticos. Outros usaram o extrato do cartão de crédito como um livro-razão bruto e automatizado. Hoje, as pessoas usam programas de software e sites que lêem automaticamente suas contas, coletam os dados e funcionam como um livro-razão digital automatizado.
Orçamentos orientam o futuro
Ao estudar seus padrões de gastos pessoais existentes, você pode identificar as áreas de seu orçamento nas quais deseja fazer alterações. Você pode, por exemplo, estudar suas despesas e perceber que deseja redirecionar 5% de uma categoria de gastos, como roupas, para outra categoria, como aposentadoria. No mês seguinte, você pode estudar seu livro-razão para ver com que eficácia executou essa meta em relação ao seu orçamento.
Um exemplo de orçamentos e livros contábeis trabalhando juntos
Digamos que Sally registre a maioria de suas compras coletando recibos. Ela insere o valor que gastou em uma planilha no final de cada dia. Como ela faz isso diariamente, ela gasta apenas cerca de cinco minutos por dia de trabalho (menos de meia hora por semana) trabalhando nessa tarefa.
No final do mês, Sally analisa seus gastos e vê que ela está gastando muito mais dinheiro comendo em restaurantes do que imaginava. Ela também quer fazer uma viagem à Itália. Armada com os dados de seu livro-razão (a planilha), ela cria um orçamento (uma meta geral) que a orienta a gastar menos em refeições em restaurantes em favor de construir um fundo de férias.
Sites automatizados
Sites de orçamento como Mint.com atuam como livros-razão automatizados. Esses sites rastreiam e categorizam seus gastos e mostram suas despesas pessoais na forma de gráficos, tabelas e outros recursos visuais úteis. O aspecto de coleta de dados desses sites reflete as qualidades do razão em vez das qualidades do orçamento.
Esses sites também permitem que você insira suas metas para gastos futuros. Em Mint.com, por exemplo, você pode inserir que gostaria de economizar $ 40.000 para o pagamento de uma casa. Existe até uma ferramenta que o ajuda a calcular quanto dinheiro você pode gastar razoavelmente em uma casa, com base em sua renda. Você pode então selecionar as contas ou categorias das quais deseja retirar suas economias de pagamento inicial. e monitorar o progresso que você faz em direção a essa meta.
O aspecto de rastreamento de metas deste site reflete o verdadeiro orçamento, que pode nunca ser totalmente automatizado, pois exige um elemento humano de julgamento, avaliação e pensamento crítico.