As contas individuais de aposentadoria (IRAs) não são apenas uma ferramenta indispensável para economizar e investir para a aposentadoria, mas também são ótimas ferramentas para o planejamento tributário. Aqui está o que você precisa saber sobre esses planos, seus limites de contribuição e prazos de contribuição.
Os prazos de contribuição normalmente se alinham com o prazo de apresentação de impostos de 15 de abril.
IRAs tradicionais e Roth: saiba a diferença
Existem dois tipos de IRAs: tradicional e Roth. Ambos os tipos oferecem crescimento com impostos diferidos sobre os ativos investidos e seguem regras semelhantes para limites de contribuição anual, mas IRAs tradicionais e Roth IRAs diferem em seu tratamento fiscal.
Os IRAs tradicionais oferecem uma dedução fiscal nas contribuições antes dos impostos hoje e um crescimento com impostos diferidos para o futuro. Os Roth IRAs oferecem a oportunidade de investir dinheiro após os impostos em uma conta com impostos diferidos com distribuições isentas de impostos na aposentadoria. Claro, essas diferenças vêm com seus próprios conjuntos de regulamentos e até mesmo critérios de elegibilidade, que devem ser considerados ao decidir qual IRA é melhor para você.
Por exemplo, se você estiver coberto por um plano de aposentadoria no trabalho, pode não ser capaz de deduzir todas ou algumas de suas contribuições para um IRA tradicional. Se você pode fazer uma dedução total, parcial ou nenhuma, depende de sua renda e do status do pedido. Com um Roth IRA, sua capacidade de fazer contribuições é baseada em sua renda e status do pedido.
Prazos de contribuição anual para IRA
Você pode contribuir com o seu IRA tradicional ou Roth a qualquer momento, fazendo várias pequenas contribuições ao longo do ano ou uma única quantia. Dito isso, as contribuições são restritas com base no ano fiscal.
Para contribuir para um ano específico, você deve fazê-lo até o prazo final de declaração de imposto para aquele ano. Na maioria dos casos, isso significa que você deve fazer sua contribuição até 15 de abril para que seja elegível para ser contada como uma contribuição do ano anterior. Após essa data, a contribuição deve ser considerada uma contribuição do ano em curso. Isso significa que os investidores têm mais de 15 meses para contribuir com seu IRA para um determinado ano fiscal.
Os mesmos prazos de contribuição anual se aplicam às contribuições do cônjuge IRA, que permitem que os cônjuges que trabalham façam uma contribuição adicional do IRA em nome de um cônjuge que não trabalha.
Limites de contribuição para IRAs tradicionais e Roth
O Internal Revenue Service (IRS) define limites de contribuição combinados que se aplicam a todos os seus IRAs, incluindo IRAs tradicionais e Roth. O limite máximo de contribuição do IRA para os dois tipos de IRAs combinados é de US $ 6.000 para o ano fiscal de 2020. No entanto, se você tiver 50 anos ou mais até o final do ano, pode contribuir com $ 1.000 extras para um limite de contribuição total de $ 7.000.
Você pode dividir suas contribuições entre seus IRAs da maneira que quiser, desde que não exceda seu limite. Por exemplo, se você tem menos de 50 anos, pode colocar $ 3.000 em um IRA tradicional e $ 3.000 em um Roth IRA sem exceder os limites de contribuição. Você também pode colocar todos os $ 6.000 em um IRA tradicional e nada em seu Roth.
Prazos de conversão de Roth IRA
Quando você converte um IRA tradicional em um Roth IRA, a conversão não é considerada uma contribuição. Esses ativos do IRA já teriam sido contabilizados como parte das contribuições anuais dos anos anteriores. Como tal, as conversões de Roth não estão sujeitas aos mesmos limites que as contribuições de IRA e Roth IRA. Você pode converter dinheiro IRA tradicional em Roth a qualquer momento, e não há limite máximo para o valor que você pode converter.
Principais vantagens
- Com um IRA tradicional, você normalmente pode deduzir sua contribuição em seus impostos. Com um Roth IRA, suas contribuições não são deduzidas, mas você pode retirá-las sem impostos na aposentadoria.
- O prazo de contribuição para cada ano é geralmente o dia do imposto do ano seguinte. Por exemplo, as contribuições de 2019 deveriam ser feitas até 15 de julho de 2020, data em que os impostos eram devidos (normalmente 15 de abril, mas movidos para 2020).
- Existe um limite de quanto você pode contribuir. Para o ano fiscal de 2020, você pode contribuir com $ 6.000 no total em todos os seus IRAs. Se você tem 50 anos ou mais, pode contribuir com $ 7.000 no total.