Se você é proprietário de uma empresa, a temporada de impostos pode trazer um novo conjunto de desafios relacionados a impostos. Felizmente, há uma série de estratégias valiosas de declaração de impostos para maximizar créditos e deduções que podem beneficiar o proprietário de uma empresa.
O governo federal arrecada quatro tipos básicos de impostos sobre empresas: imposto de renda, imposto sobre trabalho autônomo, impostos para empregadores e impostos especiais de consumo. O IRS tem um guia útil para impostos comerciais que fornece informações sobre cada um desses impostos.
Determinar quais formulários de impostos federais você precisa arquivar dependerá da forma de sua empresa. Cada forma de negócio – propriedade individual, parceria, corporação, corporação S e sociedade de responsabilidade limitada (LLC) – tem conjuntos específicos de regras de arquivamento. Quando se trata de impostos estaduais, os requisitos tributários estaduais também dependem da estrutura jurídica de sua empresa.
Muitos proprietários de pequenas empresas encontram conforto em trabalhar com um contador ou profissional fiscal qualificado. Mas se você se sentir confortável o suficiente para preparar seus impostos por conta própria, existem várias estratégias de arquivamento excelentes para maximizar os créditos e deduções que você deve conhecer.
1. Solicite o crédito fiscal para cuidados de saúde
Você vai querer falar com seu contador para ter certeza de que é elegível, mas o crédito de imposto de saúde pode gerar algumas economias. Este crédito beneficia empregadores com menos de 25 empregados em tempo integral que pagam um salário médio de menos de $ 50.000 por ano e pagam pelo menos metade dos prêmios de seguro saúde dos empregados.
2. Deduzir Certas Propriedades
Conhecida como propriedade da Seção 179, essa dedução pode incluir até $ 1.000.000 de propriedade comercial qualificada. Você só pode deduzir o valor total no ano em que seu negócio começou a usar o imóvel, por isso funciona bem para quem se mudou recentemente ou para proprietários de empresa que adquiriram um novo imóvel usado para transporte, manufatura, negócios ou pesquisa.
3. Deduzir contribuições de caridade
Proprietários individuais, sociedades, LLCs e S-corporações não podem deduzir contribuições de caridade como despesas comerciais, mas o proprietário comercial pode reivindicar quaisquer contribuições feitas pela empresa como uma dedução discriminada no Anexo A do Formulário 1040.
4. Preste atenção a deduções diversas
Viagens de negócios fora da cidade, taxas de cartão de caixa eletrônico para sua empresa e até jornais comprados para conduzir seus negócios podem ser usados como deduções.
5. Solicite o crédito fiscal de oportunidade de trabalho
Se sua empresa for elegível, esse crédito pode ser benéfico para sua declaração de impostos e está disponível para aqueles que contratam veteranos, deficientes físicos e outros grupos privados de direitos. O valor do crédito pode variar, mas, em geral, você pode receber até 40% dos primeiros $ 6.000 de salários qualificados pagos a uma nova contratação de um dos grupos-alvo.
6. Solicite um crédito se sua empresa fornecer despesas com creche
Se sua empresa pagar as despesas com creche de seus funcionários, você poderá receber um crédito fiscal. O crédito é de 25% das despesas pagas, até US $ 150.000 por ano. Em alguns casos, esta é uma redução de impostos melhor para você do que reivindicar seu próprio crédito de imposto infantil em uma declaração individual.
7. Solicite o crédito de custo inicial de planos de pensão
Se você acabou de iniciar um plano de pensão para seus funcionários, pode ter direito a um crédito. É limitado a $ 500, mas pode recuperar os custos de iniciar o plano.
8. Deduzir prêmios de saúde
Isso não se aplica aos planos em grupo, mas se você tiver um plano de saúde individual e pagar os prêmios diretamente sem redução de impostos, poderá reivindicar esses prêmios como uma dedução de renda.