O planejamento da propriedade pode ser um processo complicado com uma infinidade de fatores a serem considerados e decisões a serem tomadas. Tudo se resume a apenas um denominador comum, no entanto: como a propriedade é intitulada.
Entender quem é o dono do que é a chave para criar um bom plano imobiliário. Mesmo o plano mais sofisticado e bem pensado irá falhar terrivelmente se você não entender como é o título de sua propriedade. Ele pode passar diretamente para os beneficiários de acordo com a lei, ou pode exigir inventário.
Em alguns casos, você pode não ter o direito de legar um ativo.
Noções básicas sobre propriedade de propriedade
A propriedade é titulada de acordo com um dos três conceitos básicos: propriedade única, propriedade conjunta ou título por contrato. Os ativos só podem ser intitulados de uma dessas três maneiras, mas cada uma pode incluir uma ou mais variações.
Propriedade Única
Propriedade exclusiva significa que uma propriedade pertence a uma pessoa em seu nome individual e sem qualquer designação de transferência em caso de morte. Os exemplos incluem contas bancárias e contas de investimento mantidas em nome de um indivíduo sem uma designação “pagável em caso de morte”, “transferência em caso de morte” ou “em custódia”.
A propriedade é intitulada em nome de um indivíduo em “taxa simples absoluta” no setor imobiliário. O indivíduo possui 100% em seu nome exclusivo, sem que o restante seja transferido para outra pessoa no momento da morte do proprietário.
Propriedade conjunta com direitos de sobrevivência
A propriedade conjunta vem com direitos de sobrevivência ou sem esses direitos.
Propriedade conjunta com direitos de sobrevivência significa que dois ou mais indivíduos possuem a conta ou o imóvel juntos em partes iguais. O proprietário ou proprietários sobreviventes continuam a possuir a propriedade após a morte de um proprietário, herdando a parte do falecido por força da lei.
Por exemplo, John e Mary possuiriam cada um metade da propriedade se fossem inquilinos conjuntos com Joe e se Joe falecesse antes deles. John, Mary e Joe teriam, cada um, 33,3%, e John e Mary herdariam cada um 16,65% da propriedade de Joe.
Nenhum proprietário pode vender ou onerar o bem com ônus ou hipotecas sem o consentimento dos demais, embora possam vendê-lo ou onerá-lo em conjunto.
O último proprietário sobrevivente é livre para fazer o que quiser com a propriedade.
Inquilinos em comum
A propriedade conjunta sem direitos de sobrevivência é normalmente referida como possuir a propriedade como “inquilinos em comum”. Dois ou mais indivíduos possuem uma porcentagem específica da conta ou imóvel, mas não necessariamente iguais, como um indivíduo que possui 80% e um segundo indivíduo que possui 20%.
Os coproprietários neste tipo de escritura podem repassar suas ações aos beneficiários nos termos de seus testamentos ou outros planos patrimoniais. Seria necessário um inventário para transferir o ativo.
Locação pela Propriedade e Propriedade da Comunidade
O “arrendamento integral” é um tipo especial de propriedade conjunta com direitos de sobrevivência entre casais. É reconhecido em alguns estados, mas não em todos.
“Propriedade comunitária” é outro tipo especial de propriedade conjunta entre casais que é reconhecido em nove estados: Arizona, Califórnia, Idaho, Louisiana, Novo México, Nevada, Texas, Washington e Wisconsin. Este tipo de propriedade não vem necessariamente com direitos de sobrevivência.
Os cônjuges podem deixar sua propriedade de 50% para quem quiserem quando morrerem se optarem pelos direitos de sobrevivência nesses estados, mas a propriedade irá para o cônjuge sobrevivente se eles não o fizerem.
Título por contrato
Título por contrato refere-se a ativos que têm um beneficiário nomeado para recebê-los após a morte do proprietário. Inclui contas bancárias ou contas de investimento que tenham uma designação de beneficiário “pagável em caso de morte”, “transferência em caso de morte” ou “em custódia para”.
O título por contrato também inclui apólices de seguro de vida que têm beneficiários designados, bem como contas de aposentadoria, como IRAs, 401 (k) s e anuidades que têm beneficiários. As escrituras de bens imóveis designam um remanescente para herdar bens imóveis, e a transferência por morte ou escrituras de beneficiário também têm beneficiários designados para os bens imóveis.
Para onde vai a propriedade após a morte
A propriedade pode ser vista de duas maneiras: é um ativo de inventário ou um ativo não inventário.
Como o nome sugere, os bens de inventário devem passar por um processo de inventário supervisionado pelo tribunal depois que o proprietário morre, porque o inventário é a única maneira de retirar o ativo do nome do proprietário falecido e colocá-lo em nome dos beneficiários. Ativos sucessórios incluem propriedade individual, inquilinos em propriedade comum ou qualquer outro ativo de propriedade conjunta sem direitos de sobrevivência.
Ativos não sucessórios não precisam passar por sucessões supervisionadas pelo tribunal depois que o proprietário morre, porque já existe um meio de mover o ativo da propriedade do falecido para indivíduos vivos. Outros proprietários ou beneficiários assumem o controle dos ativos do proprietário falecido por força da lei simplesmente porque sobreviveram ao proprietário falecido.
Ativos não probatórios incluem ativos de propriedade conjunta com direitos de sobrevivência, incluindo o arrendamento por toda a propriedade e certas propriedades da comunidade. Eles incluem qualquer tipo de ativo que tenha um beneficiário nomeado para herdar o ativo após a morte do proprietário.
Quando os ativos passam por inventário
Quem herda bens de inventário depende se o proprietário deixou um último testamento. Os termos do testamento devem ditar aos beneficiários se o proprietário deixou um. Caso contrário, as leis de intestado do estado em que o proprietário vivia no momento da morte, bem como as leis de qualquer outro estado onde o proprietário possuía bens imóveis, determinarão quem herda os bens do proprietário.
Essas leis para a sucessão intestinal geralmente começam com o cônjuge sobrevivente e depois com os descendentes. Parentes mais distantes raramente herdam, a menos que o cônjuge ou os filhos do falecido não vivam mais, ou se o falecido nunca se casou ou teve filhos.
Juntando tudo
Você ficará com um plano de herança que confundirá seus entes queridos e possivelmente os fará pechinchar no tribunal se você não levar todas essas regras em consideração. Analise cada um de seus ativos e anote quem possui o quê e quem é o beneficiário designado, se aplicável.