Você não tem que se preocupar com o seu 401 (k) de carência agenda quando você dar um contributo para o seu plano 401 (k). Você não perderá suas próprias contribuições se encerrar seu contrato de trabalho, seja voluntária ou involuntariamente. Mas o mesmo não é verdade quando se trata das contribuições correspondentes do seu empregador.
O seu direito a essas contribuições geralmente depende de ficar com seu empregador por um determinado período de tempo. Esse período de tempo pode variar de acordo com a empresa, embora esteja sujeito a algumas regras federais. Compreender o cronograma e as regras de aquisição de direitos em sua empresa pode reduzir ou até mesmo eliminar a possibilidade de perder as contribuições correspondentes do empregador.
A aquisição significa que você ganhou o direito de manter as contribuições correspondentes do seu empregador para o seu plano de aposentadoria.
O que é aquisição?
A aquisição em um plano de aposentadoria refere-se à posse dos fundos desse plano. Você tem o direito legal de manter as contribuições quando atribui as contribuições correspondentes do seu empregador. Você atingiu um ponto no tempo em que pode sair ou ser demitido por sua empresa, mas reterá esse dinheiro.
Os funcionários estão sempre 100% investidos em suas próprias contribuições de diferimento de salário para um plano de aposentadoria. O mesmo conceito se aplica às contribuições SEP e SIMPLE feitas por um empregador.
O que é aquisição imediata?
Aproximadamente 47% das empresas norte-americanas oferecem aquisição imediata para contribuições equiparadas, de acordo com um relatório intitulado “Como a América salva” da Vanguard. Um empregado que é imediatamente investido em sua conta possui 100% dele a partir do momento em que as contribuições do empregador são feitas.
O empregador não pode retirá-lo por nenhum motivo. Você pode fazer uma contribuição hoje e, mesmo se deixar seu empregador amanhã, estará 100% investido em suas contribuições e no equivalente de seu empregador.
As contribuições do seu empregador também podem ser 100% garantidas se sua empresa usar uma “correspondência de porto seguro”. Você estaria 100% investido nessa parte da contribuição da empresa. Outras circunstâncias podem exigir que você se torne 100% investido imediatamente. O dinheiro é todo seu por lei se o plano for encerrado ou quando você atingir a idade de aposentadoria do plano.
Horários de aquisição
Embora alguns empregadores ofereçam aquisição imediata de suas contribuições correspondentes, é igualmente comum que suas regras obriguem os funcionários a conceder direitos de acordo com um cronograma predeterminado. Isso evita que os funcionários se demitam na sexta-feira, levando com eles o dinheiro da contribuição correspondente que a empresa pagou na quinta-feira.
Existem dois tipos básicos de cronogramas de aquisição de direitos: aquisição gradual e aquisição em penhasco.
O cronograma de aquisição graduado
Você adquire as contribuições do seu empregador em certos aniversários de seu emprego com um cronograma de aquisição gradual, normalmente tornando-se 100% adquirido após cinco ou seis anos. Sua programação pode ser mais generosa do que neste exemplo, mas não pode ser mais rigorosa, graças à Lei de Proteção à Pensão de 2006:
- Após um ano de serviço: 0% investido
- Após dois anos de serviço: 20% investido
- Após três anos de serviço: 40% adquiridos
- Após quatro anos de serviço: 60% adquiridos
- Após cinco anos de serviço: 80% adquiridos
- Após seis anos de serviço: 100% adquirido
As empresas estão legalmente autorizadas a esperar de dois a seis anos para conferir totalmente a um funcionário que usa este cronograma.
The Cliff Vesting Schedule
O cronograma de aquisição de um penhasco é muito parecido com o que parece – você não terá um investimento por um período de tempo, então, como cair de um penhasco, você terá o investimento de uma vez. Isso geralmente ocorre após um a três anos de emprego.
Esse tipo de horário obviamente favorece o empregador. Mais uma vez, o cronograma de aquisição de recursos de sua empresa pode ser mais generoso do que este, mas a aquisição ocorrerá pelo menos assim rápido:
- Após um ano de serviço: 0% investido
- Após dois anos de serviço: 0% investido
- Após três anos de serviço: 100% adquirido
A aquisição de 100% é exigida após três anos completos de emprego.
Qualquer empregador pode usar um cronograma de aquisição de recursos do penhasco ou um cronograma de aquisição gradual, mas não ambos.
Esteja seguro, não desculpe
Certifique-se de estar ciente do cronograma de aquisição de direitos de seu empregador antes de tomar qualquer decisão importante de carreira. Economizar para a aposentadoria é importante, então você não vai querer deixar seu emprego voluntariamente pouco antes de investir em uma quantia significativa de contribuições equiparadas do empregador.
É claro que sempre há exceções, como a de que uma oferta de trabalho muito superior está no horizonte imediato, tornando mais provável que você se sairá melhor no longo prazo.