Os bancos suíços têm reputação de anonimato e segurança e, em sua maioria, esses recursos ainda existem. Mas os estrangeiros que usam serviços bancários privados devem saber que as coisas mudaram nos últimos anos. Os bancos suíços hesitam em trabalhar com clientes estrangeiros, e os dias das contas ultrassecretas acabaram.
Ainda assim, os cidadãos americanos podem se beneficiar com o uso de contas em bancos suíços. A Suíça é uma potência global na gestão de patrimônios. Além disso, o país oferece estabilidade econômica e política que não depende da capacidade de servir como um paraíso fiscal, e é possível estruturar contas de uma forma que desencoraje outras pessoas a perseguir seus ativos.
Privacidade da conta bancária suíça
Os bancos suíços têm uma longa história de manter as informações de contas privadas. Após a detenção de dois funcionários de um banco suíço líder em 1932, a Suíça passou a Banking Act Federal Suíço de 1934. Devido a este ato, os banqueiros que divulgam informações sobre clientes privados ou reconhecer a existência de contas de clientes enfrentar acusações criminais. Com o tempo, a privacidade dos bancos suíços foi usada para esconder a riqueza nazista, proteger os ativos dos perseguidos e ajudar incontáveis outros a se manterem discretos.
A privacidade mais forte vem de contas numeradas, que são identificadas internamente por um número (em vez de usar o nome do titular da conta). No entanto, as contas numeradas não são anônimas – você precisa fornecer informações de identificação para abrir uma conta e alguns membros da equipe têm acesso aos nomes reais das contas numeradas. Contas numeradas simplesmente limitam quem sabe sobre sua conta e quem pode encontrá-la.
Prós e Contras da Privacidade
A privacidade proporcionada pelas contas bancárias suíças tem muitos benefícios e desvantagens. Mesmo se você for um cidadão cumpridor da lei, pode apreciar camadas adicionais de privacidade. Indivíduos ricos podem querer ficar sob o radar para evitar serem atingidos por processos judiciais frágeis, tornarem-se alvos de sequestro ou outras atenções indesejadas. Essas contas são bem conhecidas por sua capacidade de fornecer esses tipos de proteção.
No entanto, as contas em bancos suíços também têm a reputação de serem usadas para evasão fiscal ou outras atividades criminosas. Há muito tempo há debates sobre quais proteções devem ser reduzidas, e algumas mudanças foram feitas ao longo dos anos. No entanto, esses relatos ainda apresentam mais oportunidades para esses tipos de atividades do que talvez em qualquer lugar do mundo.
A privacidade tem limites. Os bancos suíços agora cooperam com investigações tributárias e criminais, revelando informações que os correntistas podem querer ocultar de terceiros.
Compartilhamento de informações
Historicamente, as contas bancárias suíças eram usadas para proteger os ativos das autoridades policiais, credores e fiscais. Os supervilões do cinema usam contas suíças para aceitar pagamentos por transferência bancária e ficar fora do radar. Mas a proteção de ativos não existe se você fizer algo que a lei suíça reconheça como ilegal.
Os bancos suíços enfrentam críticas e pressão para cooperar com governos estrangeiros interessados em arrecadação de impostos, combate ao terrorismo e redução de fraudes. Como resultado, os bancos fornecem informações sobre clientes em várias situações, incluindo alegações criminais, investigações fiscais e processos de divórcio. Embora seja possível ocultar ativos no exterior, provavelmente é ilegal fazê-lo e é cada vez mais difícil de se safar.
Acordo FATCA
A evasão fiscal é especialmente difícil de realizar como resultado da Lei de Conformidade Fiscal de Contas Estrangeiras (FATCA). FATCA é a lei dos EUA, mas os bancos suíços concordaram em compartilhar informações sobre titulares de contas nos EUA, sem dúvida persuadidos por severas sanções por descumprimento. Não é ilegal manter ativos no exterior, mas os contribuintes dos EUA são obrigados a declarar essas contas, o que pode conduzir a obrigações fiscais. Se você não divulgar a existência das contas, seu banco poderá fazer isso por você.
Proteção ao Credor
A maioria dos cidadãos americanos não obtém proteção significativa ao credor simplesmente por possuir contas em bancos suíços. Os bancos suíços cooperam com julgamentos civis e criminais, tornando-os virtualmente inúteis para evitar penalidades legais, lavagem de dinheiro ou esconder fundos roubados quando os julgamentos vêm dos tribunais dos Estados Unidos.
Ainda assim, é possível adicionar camadas de proteção e proteger os ativos dos credores sem ocultar os ativos ou infringir a lei. Victor J. Medina, CFP, advogado de planejamento imobiliário e planejador financeiro com foco na proteção de ativos, diz que os indivíduos podem adicionar proteção mantendo ativos em entidades como trustes e LLCs localizados em jurisdições fora dos EUA, o que exigiria a obtenção de julgamentos nessas regiões específicas .
Mas não é uma estratégia à prova de balas. “Você tem que evitar entrar em conflito com as regras de transporte fraudulento e, em algum ponto, o valor da reclamação compensa o custo do litígio para que as sentenças sejam executadas nessas jurisdições remotas”, disse Medina. Em outras palavras, requerentes motivados com bolsos fundos podem superar obstáculos. Residentes de nações sujeitas a apreensões infundadas ou sistemas injustos têm maior probabilidade de se beneficiar da proteção ao credor em contas suíças.
Como abrir uma conta em um banco suíço
Se você entende as limitações e ainda deseja prosseguir, esteja preparado para um longo processo. Você não está abrindo uma conta bancária online – essa tarefa resultará em centenas de páginas de papelada (grande parte dela no banco) e muitas horas de trabalho.
Prepare Documentation
Por causa do aumento do escrutínio e de possíveis penalidades, os bancos suíços têm procedimentos rígidos de due diligence sobre os clientes antes de abrir contas. Além de uma identificação válida, como um passaporte, você precisará documentar as fontes de sua riqueza. Os banqueiros privados precisam entender como você ganha renda e de onde vem esse dinheiro. Para grandes depósitos (de venda de uma propriedade ou negócio, por exemplo), pode ser necessário fornecer extratos bancários e cópias de acordos que documentam a origem dos fundos.
Inscreva-se para a conta
O objetivo é garantir que os bancos saibam quem são seus clientes e de onde vem o dinheiro. Dito isso, não faça uma viagem à Suíça na esperança de simplesmente entrar em um banco e se inscrever; conduza sua pesquisa e inicie a conversa muito antes de precisar abrir uma conta. Esteja ciente dos desafios que surgem para os bancos que trabalham com cidadãos americanos, como o risco financeiro para o banco, encargos regulatórios e papelada. Esteja preparado para ouvir “Não”. Suas chances de aprovação são provavelmente melhores se você estiver trabalhando com uma equipe experiente que já fez isso antes e tem relacionamentos na Suíça.
Use sua conta com sensatez
A maioria dos estrangeiros não usa os bancos suíços para as contas do dia a dia. Você pode obter cartões de débito e crédito para gastar, mas os principais benefícios das contas privadas na Suíça são a estabilidade do sistema bancário e a privacidade. Se você usar cartões de débito ou passar cheques em público, estará informando ao mundo que possui fundos em uma conta bancária na Suíça, eliminando grande parte da privacidade que tanto trabalhou para obter.
Alternativas para bancos suíços
Se o processo de abertura de um banco suíço parece mais problemático do que vale para você, ainda há outras maneiras de se beneficiar da estabilidade e privacidade que o sistema bancário suíço oferece. A Suíça é conhecida por serviços adicionais, como cofres para armazenamento de ouro e outros objetos de valor. Esses acordos não apresentam os mesmos requisitos de divulgação e compartilhamento de informações que as contas bancárias, mas apresentam riscos e recompensas exclusivos.
Independentemente do tipo de banco que você pensa em fazer na Suíça – ou em qualquer lugar no exterior – certifique-se de fazer sua pesquisa primeiro. Antes de mover ativos para uma conta no exterior, investigue os fatores locais, como o ambiente político atual, leis relevantes, estabilidade da moeda e outras questões. Fale com um advogado tributário para entender suas obrigações como contribuinte dos EUA.