Se você tiver várias contas de aposentadoria, terá que decidir quais deseja retirar e em que ordem. Uma estratégia de retirada de aposentadoria pode ajudá-lo a ver qual abordagem de retirada será mais benéfica para você no longo prazo.
Existem três estratégias principais de retirada de aposentadoria a serem consideradas, e cada uma tem muitas variações. Usar a abordagem certa para sua situação pode resultar em economia de impostos. Uma abordagem personalizada pode economizar US $ 50.000 a US $ 100.000 em impostos ao longo de uma aposentadoria de 30 anos para muitos aposentados.
Estratégia Convencional
A maioria das pessoas seguiu uma estratégia de retirada convencional há 10 anos. Eles usaram poupanças e investimentos em contas de não aposentadoria para apoiar as despesas de subsistência enquanto esperavam para retirar dos IRAs até os 70 anos e meio (agora com 72 anos, a menos que você tenha atingido os 70 anos e meio antes de 1º de janeiro de 2020), quando as distribuições mínimas exigidas começam. Esta abordagem costumava ser combinada com o início Previdência social antecipada, entre 62 e 65 anos.
A idade para receber benefícios completos do Seguro Social é 67 se você nasceu em 1960 ou depois. Os nascidos entre 1943 e 1954 podem receber benefícios completos aos 66 anos, e os nascidos entre 1955-1959 têm datas de aposentadoria completa escalonada (66 e dois meses, 66 e quatro meses, etc.).
Mais pesquisas estão disponíveis agora sobre como essa abordagem funcionará com o tempo, e os aposentados estão ficando mais espertos. Muitos estão percebendo que atrasar o início da Previdência Social para a idade de 68 ou 70 anos proporcionará maior segurança de longo prazo.
Você ainda terá que decidir de quais contas sacar enquanto está atrasando o Seguro Social. A resposta depende de sua faixa tributária. Para aqueles com renda de pensão, a estratégia convencional de retirada geralmente faz mais sentido. Ao receber a pensão, você retira as economias e investimentos não relacionados à aposentadoria e não toca em seus IRAs, 401 (k) s ou 403 (b) s até que seja obrigado a fazê-lo.
Para aqueles sem renda de pensão, ou pensões muito pequenas, como algumas centenas de dólares por mês, as próximas duas estratégias – ordem reversa ou híbrida – podem resultar em menos impostos pagos na aposentadoria do que a abordagem convencional.
Estratégia de pedido reverso
Uma estratégia de retirada de aposentadoria de ordem reversa é quando você retira de suas contas de aposentadoria como IRAs e 401 (k) s primeiro, enquanto permite que quaisquer IRAs de Roth e investimentos de contas de não aposentadoria continuem a se acumular. Essa pode ser a abordagem mais eficiente em termos de impostos para pessoas que não têm pensão, têm uma quantidade razoável de economias em IRAs e estão adiando o início do Seguro Social até os 70 anos.
Por que essa abordagem seria melhor? Se você se aposentar antes dos 70 anos e não tiver nenhuma pensão, é provável que sua renda tributável seja baixa entre as idades de 60 e 70. Ao se retirar dos IRAs durante os anos em que sua renda tributável é baixa, você pode maximizar os 10% e faixas de impostos de 12%.
Isso faz muito sentido se suas distribuições obrigatórias de IRAs provavelmente o colocarão na faixa de 24% ou mais impostos quando você chegar aos 72 anos. É melhor retirar agora e pagar 10 ou 15 centavos por dólar do que retirar mais tarde e pague 25 centavos ou mais por dólar.
Estratégia Híbrida
Com a abordagem híbrida, você retira vários tipos de conta no mesmo ano. Por exemplo, você pode sacar $ 20.000 de uma conta que não seja de aposentadoria, vendendo um fundo mútuo ou descontando um CD e, ao mesmo tempo, sacando $ 20.000 de um IRA. Essa abordagem funciona bem quando é personalizada para sua situação, projetando sua taxa de imposto a cada ano na aposentadoria.
Existem algumas versões da estratégia híbrida de retirada de aposentadoria. Uma versão envolve conversões Roth IRA. Você gasta suas contas de não aposentadoria enquanto converte uma parte de seu IRA em um Roth IRA a cada ano. O valor convertido é determinado pelo cálculo do valor que preencheria a faixa de imposto de 12% ou 24%. Essa abordagem funciona se você tiver fundos suficientes em contas que não sejam de aposentadoria para pagar os impostos sobre os valores de conversão de Roth. As conversões de Roth reduzem suas futuras distribuições mínimas exigidas e diminuem a quantidade de impostos que você pagará aos 72 anos ou mais em muitos casos.
Outra maneira de implementar essa abordagem é sacar as contas IRA e de não aposentadoria simultaneamente, sem fazer conversões de Roth. Geralmente, essa é a melhor abordagem se você não tiver economias suficientes em contas de não aposentadoria para cobrir os impostos sobre as conversões de Roth e uma parte de suas despesas de subsistência.
Um bom planejador de aposentadoria ou profissional tributário pode executar uma projeção de 20 a 30 anos que estima os impostos e mostra quanto deve vir de quais contas para resultar no menor valor de impostos pago durante seus anos de aposentadoria.