Definição de Carta de Crédito Irrevogável (ILOC)

O que é uma Carta de Crédito Irrevogável (ILOC)?

Uma carta de crédito irrevogável (ILOC) é uma correspondência oficial de um banco que garante o pagamento de bens ou serviços adquiridos pela pessoa física ou jurídica, denominada requerente, que solicita a carta de crédito de um banco emissor.

Uma carta de crédito irrevogável não pode ser cancelada, nem modificada de forma alguma, exceto com o consentimento explícito de todas as partes envolvidas: o comprador, o vendedor e o banco emissor. Por exemplo, o banco emissor não tem autoridade por si mesmo para alterar qualquer um dos termos de um ILOC depois de emitido.

Compreendendo cartas de crédito irrevogáveis

Uma carta de crédito é emitida por um banco comercial garantindo que o pagamento do comprador a um vendedor será recebido no prazo e pelo valor correto. Caso o comprador não consiga efetuar o pagamento da compra, o banco deverá cobrir o valor total ou remanescente da compra.

Devido à natureza das negociações internacionais, incluindo fatores como distância, leis diferentes em cada país e dificuldade em conhecer cada parte pessoalmente, o uso de cartas de crédito tornou-se um aspecto muito importante do comércio internacional.

Embora um ILOC seja irrevogável enquanto estiver em vigor, geralmente o período de tempo durante o qual se espera que uma transação proposta seja concluída, um ILOC expira em um ponto específico no tempo, que é anotado na carta de crédito.

Especificações ILOC

As cartas de crédito irrevogáveis ​​são correspondências bancárias oficiais transferidas e autenticadas por meio do sistema bancário da Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications (SWIFT). Esta é uma configuração global para facilitar as transações financeiras entre bancos ou outras instituições financeiras, e um ILOC é transmitido como MT700 – tipo de mensagem 700.

Um ILOC oferece maior segurança de pagamento ao beneficiário da carta, que normalmente é o vendedor de uma transação. Os ILOCs são frequentemente procurados para grandes projetos de construção porque não estão sujeitos a reivindicações de preferência em caso de falência.

Os ILOCs são mais comumente usados ​​para facilitar o comércio internacional por causa do risco de crédito adicional envolvido quando duas partes não familiarizadas uma com a outra estão fazendo negócios através das fronteiras nacionais. Um ILOC garante ao vendedor o recebimento do pagamento porque é uma garantia do banco emissor, o banco do comprador, de que fará o pagamento caso o comprador não o faça. Ao fornecer ao vendedor uma garantia de pagamento, um ILOC também ajuda o comprador a organizar uma transação que, de outra forma, o vendedor poderia relutar em fazer.

Como funciona um ILOC

Um ILOC é um meio de facilitar uma transação entre um comprador e um vendedor com a ajuda de seus respectivos bancos. O comprador solicita um ILOC de seu banco, que é enviado ao banco do vendedor. Além de fornecer proteção contra risco de crédito, um ILOC normalmente também especifica detalhes importantes da transação, como preço, condições de pagamento e hora e local para entrega de mercadorias. No caso de o comprador não efetuar o pagamento conforme acordado, o banco do comprador efetua o pagamento ao banco do vendedor, que por sua vez o repassa ao vendedor, beneficiário do ILOC.

ILOCs também podem ser confirmados ou não confirmados. Um ILOC confirmado oferece proteção de risco adicional para o vendedor, fornecendo uma garantia de pagamento do banco do comprador e do banco do vendedor. Com um ILOC não confirmado, o banco do vendedor não tem responsabilidade pelo pagamento e serve essencialmente apenas como um intermediário para transferir o pagamento do banco do comprador para o vendedor.