Definição de Fraude

Publicado por Javier Ricardo

O que é fraude?


Fraude é uma ação intencionalmente enganosa, destinada a fornecer ao perpetrador um ganho ilegal ou negar o direito à vítima.
Os tipos de fraude incluem fraude fiscal, fraude de cartão de crédito, fraude eletrônica, fraude de títulos e fraude de falência. A atividade fraudulenta pode ser realizada por um indivíduo, vários indivíduos ou uma empresa como um todo.


Principais vantagens

  • A fraude envolve engano com a intenção de ganhar ilegalmente ou de forma antiética às custas de outrem.
  • Em finanças, a fraude pode assumir muitas formas, incluindo fazer reivindicações de seguro falsas, engano os livros, esquemas de pump & dump e roubo de identidade levando a compras não autorizadas.
  • A fraude custa à economia bilhões de dólares a cada ano, e aqueles que são pegos estão sujeitos a multas e pena de prisão.

Fraude Explicada


A fraude envolve a representação falsa de fatos, seja pela retenção intencional de informações importantes ou pelo fornecimento de declarações falsas a outra parte com o propósito específico de obter algo que pode não ter sido fornecido sem o engano.


Freqüentemente, o perpetrador da fraude tem conhecimento de informações que a vítima pretendida não tem, permitindo que o perpetrador engane a vítima.
No fundo, o indivíduo ou empresa que comete a fraude está aproveitando a assimetria de informação; especificamente, que o custo dos recursos para revisar e verificar essas informações pode ser significativo o suficiente para desestimular o investimento total na prevenção de fraudes.


Tanto os estados quanto o governo federal têm leis que criminalizam a fraude, embora ações fraudulentas nem sempre resultem em um julgamento criminal.
Os promotores do governo geralmente têm grande poder discricionário para determinar se um caso deve ir a julgamento e, em vez disso, buscar um acordo se isso resultar em uma resolução mais rápida e menos onerosa. Se um caso de fraude for a julgamento, o perpetrador pode ser condenado e enviado para a prisão.

Considerações legais


Embora o governo possa decidir que um caso de fraude pode ser resolvido fora do processo penal, as partes não governamentais que reivindicam danos podem prosseguir com um processo civil.
As vítimas da fraude podem processar o perpetrador para que os fundos sejam recuperados ou, no caso em que não haja perda monetária, podem processar para restabelecer os direitos da vítima.


A comprovação da ocorrência de fraude exige que o perpetrador tenha cometido atos específicos.
Primeiro, o autor do crime deve fornecer uma declaração falsa como um fato relevante. Em segundo lugar, o perpetrador devia saber que a declaração não era verdadeira. Terceiro, o perpetrador deve ter pretendido enganar a vítima. Em quarto lugar, a vítima deve demonstrar que se baseou na declaração falsa. E quinto, a vítima deve ter sofrido danos por ter agido com base na declaração intencionalmente falsa.

Tipos de fraude financeira


Esquemas comuns de fraude em hipotecas individuais incluem roubo de identidade e falsificação de renda / ativos, enquanto os profissionais da indústria podem usar fraudes de avaliação e empréstimos aéreos para enganar o sistema.
Os esquemas de fraude de hipotecas de investidores mais comuns são diferentes tipos de venda de propriedade, fraude de ocupação e fraude do comprador.


A fraude também ocorre no setor de seguros.
A revisão completa de um sinistro pode levar tantas horas que uma seguradora pode determinar que uma revisão mais superficial é necessária, considerando o tamanho do sinistro. Sabendo disso, um indivíduo pode entrar com uma pequena reclamação por uma perda que realmente não ocorreu. A seguradora pode decidir pagar o sinistro sem fazer uma investigação completa, pois o sinistro é pequeno. Nesse caso, foi realizada fraude de seguro. 


O Federal Bureau of Investigation (FBI) descreve a fraude de títulos como atividade criminosa que pode incluir fraude de investimento de alto rendimento, esquemas de Ponzi, esquemas de pirâmide, esquemas de taxas avançadas, fraude em moeda estrangeira, desfalque de corretor, pump-and-dumps, fraude relacionada a fundos de hedge, e negociação no final do dia.
Em muitos casos, o fraudador busca enganar os investidores por meio de declarações falsas e manipular os mercados financeiros de alguma forma. Esses crimes são caracterizados por fornecer informações falsas ou enganosas, omitir informações importantes, oferecer intencionalmente maus conselhos e oferecer ou agir com base em informações privilegiadas.

Consequências da fraude financeira


A fraude pode ter um impacto devastador em uma empresa.
Em 2001, uma grande fraude corporativa foi descoberta na Enron, uma empresa de energia com sede nos Estados Unidos. Os executivos usaram uma variedade de técnicas para disfarçar a saúde financeira da empresa, incluindo a ofuscação deliberada da receita e a deturpação dos lucros. Depois que a fraude foi descoberta, os acionistas viram os preços das ações despencar de cerca de US $ 90 para menos de US $ 1 em pouco mais de um ano. Os funcionários da empresa perderam seu patrimônio e perderam seus empregos depois que a Enron declarou falência. O escândalo da Enron foi o principal fator por trás das regulamentações encontradas na Lei Sarbanes-Oxley aprovada em 2002.