Dicas para prevenir e remover gravames fiscais federais de seu relatório de crédito

Publicado por Javier Ricardo


O Internal Revenue Service (IRS) registra gravames federais contra os contribuintes que têm obrigações fiscais não pagas.
A garantia de imposto federal é um documento que fica registrado no governo de um condado como uma questão de registro público, geralmente no local onde o contribuinte vive ou realiza negócios. Notifica o público em geral que o contribuinte tem uma dívida tributária federal não paga.


Os gravames podem ser atribuídos aos bens imóveis ou pessoais do contribuinte.
Eles registram o valor total devido ao IRS. Se um contribuinte vende uma propriedade que tem um ônus vinculado a ela, o IRS é pago com o produto da venda antes que o contribuinte receba qualquer dinheiro.

Ônus vs. tributos


As palavras “penhor” e “taxa” às vezes são usadas indistintamente, mas as garantias são diferentes de taxas.
A garantia fiscal é um documento apresentado pelo IRS para proteger a capacidade do governo de arrecadar dinheiro, enquanto a cobrança é a cobrança forçada de impostos, geralmente confiscando dinheiro diretamente de uma conta bancária ou contracheque.


Uma maneira fácil de saber a diferença entre uma garantia e uma taxa é perguntar a si mesmo se você ainda possui a propriedade em questão. Uma garantia atribuída a uma propriedade, portanto, o IRS receberá o pagamento quando a propriedade for vendida. Na verdade, um imposto leva a propriedade para cobrar uma dívida fiscal.

Notificando os contribuintes que um gravame foi arquivado


O IRS irá lembrá-lo das dívidas fiscais que você deve antes de impor uma garantia.
A primeira etapa do processo começa quando a Receita Federal envia o aviso de impostos devidos e demanda de pagamento. Decorridos dez dias, a garantia terá efeito automático
 , momento em que a Receita Federal também poderá protocolar Notificação de Gravame Fiscal Federal em expediente público. Isso pode ter efeitos negativos em suas finanças.

Prevenindo um Lien


Os gravames de impostos federais podem ser evitados pagando-se o imposto integralmente antes que um penhor seja apresentado pelo IRS, mas isso nem sempre é possível para todos os contribuintes.
Se você não puder pagar o valor total de uma só vez, poderá evitar gravames estabelecendo um contrato de parcelamento com o IRS que atenda a certos requisitos. O IRS não arquivará uma garantia de imposto federal se um contribuinte estabelecer um contrato de parcelamento garantido ou um contrato de parcelamento simplificado. No entanto, cabe ao contribuinte entrar em contato voluntariamente com o IRS para estabelecer esses planos.
 O IRS não solicitará que você use esses planos para evitar um penhor.


Esses tipos de acordos de parcelamento exigem que o saldo devedor seja de $ 10.000 ou menos (no caso de um contrato de parcelamento garantido) ou $ 25.000 ou menos (no caso de um contrato de parcelamento simplificado).


Existem planos de pagamento disponíveis para aqueles que devem mais de $ 25.000, mas esses planos exigirão que você forneça mais informações ao IRS. Você também pode pagar o suficiente de sua dívida para deixar o saldo abaixo de $ 25.000 – então, você pode estabelecer um contrato de parcelamento simplificado.


A melhor maneira de evitar que uma garantia fiscal seja pedida é reduzir seu saldo pendente para menos de $ 25.000 e estabelecer um contrato de parcelamento.
Você poderia se tornar elegível para um contrato de parcelamento simplificado e nenhum penhor de imposto federal seria apresentado. Suas opções são muito mais limitadas depois que o IRS entrou com uma garantia fiscal.

Removendo um Lien


O IRS removerá uma garantia de imposto federal se a garantia foi apresentada por engano, quando o saldo devedor for pago integralmente ou se o saldo devedor for de outra forma satisfeito, como por meio de uma oferta bem-sucedida de compromisso.
Ele também removerá a garantia se ela se tornar inexequível. Isso pode acontecer se ele tiver expirado devido ao estatuto de limitações de 10 anos.


Existem duas maneiras básicas de remover uma garantia tributária federal: retirada e liberação.

Retirada de uma garantia fiscal federal


O IRS rescindirá (ou “retirará”) um penhor federal se for determinado que foi originalmente apresentado por engano – como quando o contribuinte errado é alvo de uma dívida.
Nesse caso, é como se a garantia nunca tivesse sido depositada em primeiro lugar.


Se você acredita que esta situação pode se aplicar a você e uma garantia foi movida contra você por engano, entre em contato com o IRS imediatamente.
Um agente do IRS analisará o histórico da sua conta para verificar se você não deve o imposto pendente e preparará a papelada necessária para retirá-lo.

O IRS instituiu um programa Fresh Start sob o qual os contribuintes podem ser elegíveis para retirada de gravames, desde que certos critérios sejam atendidos.

Liberando uma garantia fiscal federal


Liberar uma garantia federal significa que a garantia não onera mais sua propriedade.
Os registros do condado serão atualizados para refletir que a garantia foi liberada. As garantias são liberadas dentro de 30 dias após o pagamento integral da obrigação tributária pendente ou mediante o estabelecimento de um contrato de parcelamento garantido ou simplificado.


O IRS pode liberar um penhor de imposto federal se acelerar a cobrança de impostos ou se for no melhor interesse do contribuinte e do governo, mas a maioria dos gravames de impostos federais é automaticamente liberado pelo IRS após o pagamento integral do imposto devido.


De acordo com o programa Fresh Start, os contribuintes podem ser elegíveis para liberação de garantia se o saldo pendente for inferior a US $ 25.000.
 Você pode considerar trazer seu saldo para menos de US $ 25.000 transferindo parte ou a totalidade de seus impostos para um cartão de crédito ou linha de home equity, ou fazendo pagamentos para colocar seu saldo abaixo do limite de $ 25.000.

Como uma garantia de imposto federal afeta seu crédito


As informações sobre gravames costumavam ser coletadas pelas três principais agências de relatórios de crédito.
No entanto, em 2018, as três agências pararam de coletar e removeram todas as informações sobre gravames fiscais dos relatórios de crédito
 , o que significa que os gravames fiscais não aparecem mais em seu relatório de crédito.


No entanto, embora a garantia fiscal não faça parte oficialmente de seu relatório de crédito, o IRS pode tornar a garantia pública de informações.
Isso significa que credores, empresas de cartão de crédito, proprietários e empregadores em potencial podem aprender sobre garantias sobre sua propriedade.
Eles podem usar essas informações para fazer um julgamento sobre você – seja uma decisão sobre um novo empréstimo, novo aluguel ou um novo emprego .

Onde obter ajuda


Os contribuintes que precisam de assistência para lidar com gravames e arrecadações de impostos devem buscar a orientação de um fiscal autorizado federal, como um advogado, um contador público certificado ou um agente inscrito.
Os contribuintes também podem receber ajuda gratuita de clínicas fiscais com financiamento público e do Taxpayer Advocate Service.