Dinheiro na mão

Publicado por Javier Ricardo - 7 maio, 2022

Definição e exemplo de dinheiro em caixa


O dinheiro em caixa é essencialmente uma reserva de dinheiro disponível após todas as despesas regulares terem sido consideradas.
Geralmente considerado como fundos reservados para circunstâncias de “dias chuvosos”, o dinheiro em caixa pode ser usado por vários motivos, seja para compensar um aumento no aluguel, aproveitar oportunidades de investimento benéficas ou cobrir despesas associadas a danos a equipamentos.


O dinheiro em caixa vem em várias formas, desde dinheiro real até fundos em uma conta corrente comercial.
As empresas também consideram ativos que podem ser rapidamente liquidados ou vendidos como parte de seu dinheiro em caixa; isso é especialmente útil quando as empresas não têm muito dinheiro em que confiar.


Por exemplo, dinheiro em caixa seria o equivalente ao caixa de uma empresa, equivalentes de caixa e outros investimentos de curto prazo que podem ser rapidamente liquidados no caso de necessidade de fundos.

As empresas podem ter perspectivas diferentes sobre como os ativos líquidos são classificados como dinheiro em caixa ou a rapidez com que podem ser convertidos, bem como quanto dinheiro em caixa é adequado. Isso pode depender de vários fatores, incluindo o setor e a localização geográfica.

Como funciona o dinheiro em caixa


O dinheiro em caixa é usado como uma conta poupança, mas o dinheiro só é retirado se for absolutamente necessário.
Os fundos são economizados para um “dia chuvoso” ou para cobrir despesas muito necessárias para manter o negócio funcionando. Para garantir que o dinheiro disponível possa cobrir esses custos extras ou inesperados, é importante calcular os fundos com precisão.


O dinheiro em caixa geralmente é calculado determinando o fluxo de caixa do negócio.
O fluxo de caixa refere-se ao dinheiro que entra e sai do negócio. O fluxo de caixa incluiria as vendas de clientes, enquanto o fluxo de saída consistiria, por exemplo, em dinheiro pago para cobrir o custo do estoque.


As empresas podem se beneficiar da criação de uma projeção de fluxo de caixa, que é uma estimativa das entradas e saídas de caixa em um período específico.
Determinar o saldo na demonstração do fluxo de caixa pode fornecer uma conta mais precisa do dinheiro disponível que é esperado.


Aqui está uma maneira simples de calcular o valor de caixa ideal da sua empresa:

Reserva de caixa = (Total de despesas anuais / 12) x [3, 4, 5, 6, n] meses

  • Os números entre parênteses devem corresponder ao número de meses que você deseja cobrir com suas reservas de caixa. A regra geral é ter dinheiro suficiente para cobrir de três a seis meses de despesas operacionais.
  • Use sua demonstração de fluxo de caixa para determinar suas despesas totais de negócios para um determinado ano.
  • Divida suas despesas totais por 12 para chegar a uma estimativa de suas despesas típicas por mês.
  • Multiplique esse número pelo número de meses que você determinou acima. Esse será o valor ideal para manter em suas reservas de caixa.


As empresas que tendem a flutuar ou não podem prever claramente sua entrada de caixa durante seu estágio de crescimento também devem reservar uma quantia decente para sua conta de caixa para usar conforme necessário.
A economia também pode ser um bom indicador. Tendências como aumento nas taxas de juros para empréstimos comerciais ou inflação em bens de capital podem afetar a quantidade de fundos que uma empresa deve reservar para cobrir possíveis despesas futuras.

Tipos de dinheiro em caixa


Embora geralmente haja apenas um conceito de dinheiro disponível, ele pode incluir dinheiro ou fundos de várias formas.
Alguns exemplos de diferentes formas de dinheiro em caixa podem incluir:

  • Dinheiro real, incluindo dinheiro em caixa
  • Contas bancárias (tanto contas correntes quanto contas de poupança)
  • Ativos líquidos, que podem ser rapidamente convertidos em dinheiro

Algumas empresas costumam usar o termo “dinheiro disponível” de forma intercambiável com “dinheiro pequeno”, pois ambos cobrem custos inesperados. Caixa pequeno normalmente se refere a uma conta específica com fundos limitados para cobrir despesas básicas e pequenas; no entanto, ainda é considerado parte do caixa total disponível, uma vez que está prontamente disponível.


Pesquisas mostram que 50% das pequenas empresas podem cobrir apenas 15 dias de experiências de suas reservas de caixa em caso de interrupção.
Para aumentar o caixa disponível, é importante trabalhar para aumentar o fluxo de caixa em geral. Simplesmente aumentar as vendas ou diminuir a dívida é fundamental. A realização de pesquisas de mercado e ajustes de preços podem ajudar a aumentar as vendas.


Principais conclusões

  • Dinheiro em caixa nos negócios refere-se a fundos que estão prontamente disponíveis para custos inesperados, que normalmente são circunstâncias de “dias chuvosos”.
  • O dinheiro em caixa pode incluir fundos de várias fontes, como dinheiro real, contas bancárias e ativos líquidos que podem ser facilmente convertidos em dinheiro.
  • Determinar quanto dinheiro em caixa deve ser reservado depende de muitos fatores, mas geralmente é aconselhável reservar entre três e seis meses de despesas.

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