A faculdade pode ser cara hoje em dia, já que as taxas de matrícula continuam aumentando ano após ano. Para muitos pais, um plano 529 é a forma preferida de economizar para a faculdade. Os investimentos totais em 529 planos chegaram a US $ 328 bilhões até o primeiro semestre de 2018, com o saldo médio da conta chegando a US $ 24.153.
Entre os principais benefícios dos planos 529 estão o crescimento com impostos diferidos e retiradas sem impostos quando as economias são usadas para despesas com educação qualificada. Esses planos também oferecem limites de contribuição anual mais generosos para os poupadores. A partir de 2020, os indivíduos podem contribuir com até $ 15.000 por plano 529 por criança sem acionar o imposto sobre doações (o mesmo que era nos anos fiscais de 2018 e 2019). O valor da contribuição dobra para casais.
Além disso, os 2017 cortes de impostos e Jobs Act ampliou o escopo de 529 planos de poupança, permitindo que os pais a usá-los para despesas de ensino médio em escolas particulares, juntamente com as despesas da faculdade. Com a capacidade de se inscrever em quase plano de qualquer Estado, independentemente de qual estado em que você mora, as contas 529 oferecem flexibilidade e liberdade de escolha. E, ao contrário da conta poupança Coverdell Education, os planos 529 não exigem retiradas obrigatórias até o 30º aniversário do beneficiário para evitar uma penalidade de imposto. Na verdade, um restante 529 o plano pode ser transferido para um novo beneficiário, um processo que pode ser continuado indefinidamente até que a economia se esgote.
Com essas vantagens, a possibilidade de haver desvantagens nos planos 529 pode não passar pela cabeça dos pais. No entanto, existem algumas desvantagens potenciais a serem observadas.
Desvantagens dos Planos 529
Surpreendentemente, há algumas coisas que poderiam fazer 529 planos perderem parte de seu apelo aos olhos dos poupadores. Porém, é importante pesá-los cuidadosamente em relação às 529 vantagens do plano.
1. Opções de investimento limitado
Um plano 529 não é o mesmo que uma conta de poupança tradicional. Em vez de simplesmente ganhar juros, o dinheiro adicionado a um plano 529 pode ser investido, geralmente em fundos mútuos, embora alguns planos também possam oferecer fundos negociados em bolsa ou ações individuais.
Por um lado, isso é uma vantagem, já que investir no mercado normalmente produz retornos mais altos do que simplesmente ganhar juros. À medida que seus retornos aumentam com o tempo, seu dinheiro tem a oportunidade de crescer mais rápido.
O obstáculo potencial é escolher um plano com menos variedade em suas ofertas de investimento. Por exemplo, você só poderá investir em alguns fundos com datas definidas. Embora os fundos com data prevista tenham seus benefícios para a economia da faculdade, pois eles ajustam sua alocação de ativos automaticamente com base na data de entrada prevista para a faculdade de seu filho, você não tem controle sobre os ativos individuais dentro do fundo. As opções de investimento limitadas podem não oferecer o nível de diversificação que você está procurando.
2. As taxas podem ser altas
Tal como acontece com qualquer outro veículo de investimento, existem taxas associadas aos planos 529. Essas taxas estão vinculadas aos próprios investimentos individuais mantidos dentro do plano. Se você escolher investimentos com taxas de gerenciamento mais altas, essas taxas podem facilmente prejudicar o retorno que você está obtendo. Em outras palavras, seus dólares de investimento precisam trabalhar muito mais para gerar retornos sólidos para compensar as taxas.
3. Uma penalidade de 10% se aplica a retiradas não qualificadas
Uma das desvantagens mais caras dos planos 529 concentra-se na multa de 10% que se aplica quando o dinheiro na conta é usado para algo diferente de despesas com educação qualificada. Essas despesas incluem:
- Taxas e encargos
- Acomodação e alimentação para alunos matriculados em regime de meio período
- Livros didáticos
- Equipamentos de informática e suprimentos necessários
- Material necessário para alunos com necessidades especiais
Se você superestimar os custos da educação de seu filho e retirar mais dinheiro do que o necessário, a penalidade será aplicada a qualquer parte do dinheiro não usado para despesas qualificadas. Em uma retirada maior, isso poderia somar um acréscimo considerável à sua conta de impostos.
4. O tempo nem sempre está do seu lado
Com planos de poupança para a faculdade, vale a pena ser o primeiro pássaro. Quanto antes você abrir uma conta 529 e começar a contribuir regularmente, mais tempo seu dinheiro terá para crescer. E quanto mais tempo ele tem para se recuperar dos altos e baixos do mercado que podem ocorrer naturalmente durante o período de tempo em que você está economizando.
Se você está começando tarde, pode ter que tentar compensar, contribuindo com quantias maiores para alcançar sua meta de economia para a faculdade. Você também tem uma janela mais curta para ver seus investimentos se recuperarem se a volatilidade do mercado resultar em perdas nos últimos anos antes de seu aluno ir para a faculdade.
Existe uma maneira melhor de economizar para a faculdade?
Considerando todas as coisas, as desvantagens dos planos 529 podem ser superadas por suas vantagens. Para alguns pais, entretanto, pode fazer mais sentido economizar em outro lugar.
Um Roth IRA, por exemplo, poderia dobrar como uma conta poupança da faculdade, bem como uma conta de aposentadoria. Com algumas exceções, você sempre tem permissão para retirar o valor original com que contribuiu sem pagar imposto de renda ou uma penalidade de imposto de retirada antecipada. Não há penalidade de 10% quando as retiradas de Roth IRA são usadas para despesas de ensino superior qualificado. O imposto de renda normal pode, entretanto, ser aplicado a quaisquer ganhos retirados de sua conta antes dos 59 anos e meio.
Claro, usar um Roth IRA para a faculdade também não é perfeito. Se você não seguir as regras com cuidado, ainda poderá gerar imposto de renda ou multas. E o dinheiro que você está retirando para a faculdade é dinheiro que você não terá mais em economias para sua própria aposentadoria.
Se você não está totalmente convencido de um plano 529, economizar em uma conta de poupança de alto rendimento ou em uma conta de CD é outra alternativa a ser considerada. Você pode não ver tanto crescimento em comparação com um 529, mas permitiria que você mantivesse suas economias para a aposentadoria intactas enquanto ainda planeja a educação de seu filho.