Fatores a serem considerados ao determinar se uma conversão Roth faz sentido

Publicado por Javier Ricardo


A maioria de nós prefere ter uma variedade de opções na vida – cafeína ou descafeinado, papel ou plástico, normal ou superdimensionado – mas algumas escolhas são mais complicadas do que outras.
Parece que foi há pouco mais de uma década, os poupadores de aposentadoria nunca tiveram que lutar com a decisão de que tipo de IRA eles usariam para construir seu pecúlio de aposentadoria. Mas desde que a opção Roth IRA foi lançada em cena no final da década de 1990, os investidores tiveram que escolher não apenas que tipo de conta abrir, mas também se fazia sentido ou não converter um IRA tradicional existente em um Roth IRA.
 Se você estiver nesse campo, pode estar enfrentando uma decisão difícil, que tem um impacto importante em sua aposentadoria.

Entenda os benefícios das conversões Roth IRA


As conversões de Roth IRA fornecem os benefícios do crescimento sem impostos, não apenas com impostos diferidos.
Em vez de pagar impostos sobre as retiradas, você recebe de um IRA tradicional na aposentadoria, distribuições qualificadas de um Roth IRA não têm quaisquer consequências fiscais. Isso porque você já teria pago os impostos antecipadamente; As contribuições de Roth são feitas com dólares que já foram tributados. Para ser considerada uma distribuição qualificada, uma distribuição Roth IRA deve ser feita após um período de participação de 5 anos tributáveis ​​e ocorrer após atingir a idade de 59 anos e meio.
No caso de uma conversão, 5 anos devem se passar desde a conversão.

Reconheça que a conversão pode custar caro


O problema com as conversões de Roth IRA é que quando a quantia de dinheiro sendo convertida de um IRA tradicional para um Roth é uma quantia significativa, você pode acabar pagando impostos sobre todo ou parte do dinheiro como se tivesse feito um saque.
Dependendo do tamanho do seu saldo IRA real, os impostos devidos podem ser um grande obstáculo para o seu pecúlio de aposentadoria e você deve ter fundos disponíveis para pagar os impostos devidos. Uma conversão de Roth poderia realmente colocá-lo em uma faixa de imposto marginal mais alta para o ano que você converter.
Para diminuir o impacto, você pode converter gradualmente de um IRA tradicional para um Roth ao longo de vários anos fiscais. Uma estratégia de conversão Roth eficaz leva em consideração quanto você pode converter a cada ano sem ser empurrado para uma faixa de impostos mais alta.

Tenha em mente as seguintes diretrizes gerais

  • Converter seu IRA só pode valer a pena se você estiver altamente confiante de que sua faixa de impostos aumentará na aposentadoria (a conversão agora permitiria que você pague impostos sobre o dinheiro em sua taxa de imposto atual mais baixa).
  • Seu horizonte de tempo de aposentadoria deve impactar sua decisão. Pense em quando você planeja gerar receita com seu IRA. Quanto mais tempo você tiver para se beneficiar do crescimento sem impostos de seu investimento, melhor. Se a aposentadoria está chegando e você planeja confiar em seu IRA para atingir as metas de renda do estilo de vida, você terá menos tempo para permitir que o crescimento sem impostos de renda trabalhe a seu favor.
  • Uma conversão Roth IRA vale a pena considerar se você deseja transferir riqueza sem impostos para outra geração. Roth IRAs não estão sujeitos às regras de distribuição mínima exigida (RMD) durante a vida do proprietário. No momento da morte, Roth IRAs estarão sujeitos a um conjunto especial de regras de retirada anual obrigatória para herdeiros.
  • A conversão pode não valer a pena se você espera estar em uma faixa de impostos muito mais baixa quando se aposentar.
  • Não se esqueça de que o imposto de renda estadual também tem impacto na decisão de conversão de Roth. 
  • Se você vai ter que sacar fundos de seu IRA para pagar o imposto sobre a conversão, considere o fato de que seu saldo agora será reduzido. Determine se os ganhos e retiradas isentas de impostos em um saldo Roth IRA menor superam os ganhos em um saldo IRA tradicional maior menos os impostos de renda que terão de ser pagos nas retiradas na aposentadoria.

Ferramentas para ajudá-lo a tomar a decisão de conversão de Roth IRA


Qualquer decisão de conversão deve ser baseada em sua situação financeira pessoal, taxas de impostos atuais, taxas de impostos futuras previstas, metas, idade e intenções de planejamento imobiliário.
Você também pode obter uma leitura inicial sobre se a conversão é algo a se considerar usando uma calculadora de conversão Roth IRA online. Executar alguns cenários antes e depois com uma calculadora de imposto de renda também pode ser útil. Você provavelmente não vai querer fazer uma escolha final apenas com base nos resultados. Mas, você pode pelo menos usar os resultados para brincar com todas as variáveis ​​potenciais e ver alguns dos fatores que influenciam a decisão.


Decidir se deve ou não converter IRAs pode ser um dos seus dilemas financeiros mais difíceis.
É difícil prever o futuro, mas prever o que os futuros legisladores decidirão fazer com o imposto de renda também é difícil. Reservar um tempo para fazer a melhor escolha agora com base em seus objetivos financeiros exclusivos pode significar que você estará em melhor forma para fazer escolhas como “viajar ou começar um novo hobby” quando decidir se aposentar.