Um dos principais objetivos de formar uma relação de confiança viva revogável é evitar inventário. Fazer uma relação de confiança não é tão complicado de realizar. Você pode ficar tranquilo sabendo que seu patrimônio e seus beneficiários não ficarão atolados em um processo de inventário supervisionado pelo tribunal após sua morte.
Você também saberá que seus assuntos pessoais permanecerão apenas isso – privados. Seu último testamento se torna um assunto de registro público quando é submetido a inventário.
Configurar
Uma relação de confiança revogável é criada escrevendo um acordo de confiança. O contrato envolve três partes principais que são o criador do trust – também chamado de outorgante ou instituidor – o fiduciário e o beneficiário. Como os nomes indicam, o criador do trust é o indivíduo que cria e financia o trust. O beneficiário é a pessoa que se beneficia do trust. O administrador administra o trust e sua propriedade.
Com um fideicomisso revogável típico, o criador, o fiduciário e o beneficiário normalmente são a mesma pessoa.
Financiamento
Após o acordo de fideicomisso ter sido concluído e assinado, o criador do fideicomisso financiará o fideicomisso, o que envolve a transferência de seus ativos para sua propriedade. Ele normalmente designaria o trust como o beneficiário de suas contas de aposentadoria, seguro de vida e anuidades. Os bens imóveis também são comumente mantidos sob custódia.
Como fiduciário, o criador do fideicomisso administrará, investirá e gastará a propriedade do fideicomisso para seu benefício como beneficiário e para o benefício de outros, se também os tiver nomeado como beneficiários do fideicomisso para herdar após sua morte.
Evitando Sucessões
O criador do trust não possuirá propriedade em seu nome após os ativos terem sido financiados em nome do trust. Tecnicamente, eles serão de propriedade do administrador para o benefício do beneficiário – o próprio criador de fundos ou beneficiários posteriores. Como o criador do trust não possui pessoalmente essa propriedade, o inventário não é necessário para transferir a propriedade para outros indivíduos quando eles morrem. O veículo fiduciário não morre com o criador de truste, mas vive como uma entidade legal separada.
O administrador ou sucessor do truste nomeado no contrato de trust terá autoridade legal para ocupar o lugar do trust maker após a morte do trust. Eles podem assumir o controle de contas bancárias, contas de investimento e interesses comerciais. Além disso, eles podem coletar receitas de seguro de vida, contas de aposentadoria e anuidades, pagar as contas, dívidas e impostos finais do criador de fundos e distribuir o saldo dos fundos fiduciários para os outros beneficiários nomeados no contrato de fideicomisso – tudo sem inventário e envolvimento do tribunal .
Quando Probate pode ser necessário
É claro que, se você formar um truste vivo revogável, mas negligenciar a transferência de certa propriedade para ele – talvez algo que você comprou muito depois de o fideicomisso ter sido criado e que nunca teve a chance de mudar para o fideicomisso – esse ativo específico exigiria inventário. Se você também não tiver um testamento, a propriedade passará para seus herdeiros por lei – seus parentes mais próximos que podem herdar de você na ausência de um testamento sob a lei estadual.
Uma maneira de evitar esse descuido é criar uma vontade “derramar” ao mesmo tempo que você cria e financia sua confiança. Um despejo pode direcionar todos os ativos que você possui fora do trust mudam para o trust no momento de sua morte para serem administrados aos beneficiários de seu trust, de acordo com os termos de seu contrato de trust.
Mas qualquer propriedade deixada fora de sua confiança ainda exigirá inventário, mesmo que seu derramamento envie a propriedade para sua confiança em sua morte. Você – e não sua confiança – era o dono quando morreu, então o inventário será necessário para transferir os bens para alguém ou algo que ainda está “vivo”. Sua melhor opção é fazer questão de transferir todos os ativos recém-adquiridos para o seu trust vital revogável imediatamente.