Formulário SEC 24F-2NT

Publicado por Javier Ricardo - 16 fevereiro, 2021

O que é o formulário SEC 24F-2NT?


O Formulário 24F-2NT da SEC é um documento usado para informar a Securities and Exchange Commission (SEC) sobre a venda de títulos adicionais.
As empresas de gestão de investimentos, como fundos mútuos, devem apresentar o Formulário 24F-2NT da SEC quando venderem mais ações do que o inicialmente declarado em seus arquivos de registro.


Principais vantagens

  • O Formulário 24F-2NT da SEC é um documento usado para informar a Securities and Exchange Commission (SEC) sobre a venda de títulos adicionais.
  • O formulário serve como uma forma de uma empresa de gestão de investimentos ajustar e atualizar sua previsão de vendas original relacionada às ações.
  • O Formulário 24F-2NT da SEC oferece às empresas de investimento uma maneira de vender títulos adicionais, permanecendo em conformidade com as regras e regulamentos da SEC.

Compreendendo o formulário SEC 24F-2NT


O Formulário 24F-2NT da SEC serve como uma forma de uma empresa de gestão de investimentos ajustar e atualizar sua previsão original de vendas relacionadas às ações.
A empresa fornece essa previsão em seu pedido de registro inicial junto à SEC.


O Formulário 24F-2NT da SEC está relacionado ao Formulário 24F-2 da SEC.
O formulário 24F-2 é um formulário obrigatório que deve ser enviado todos os anos por empresas de investimento em gestão aberta. Os fundos de investimento unitário e as empresas de certificado de valor nominal também devem apresentar o Formulário 24F-2 da SEC.


As informações listadas no Formulário 24F-2NT da SEC incluem a quantidade de ações adicionais a serem registradas e a data de registro retroativa para as ações adicionais.
Como outros tipos de registros da SEC, o Formulário 24F-2NT da SEC preenchido deve ser enviado em formato eletrônico. O sistema para esse arquivamento eletrônico é o sistema de Coleta, Análise e Recuperação de Dados Eletrônicos (EDGAR) da SEC. Qualquer pessoa, pessoa física ou jurídica, pode acessar este sistema online e baixar gratuitamente os formulários e materiais necessários por meio do site.

Benefícios do formulário SEC 24F-2NT


O Formulário 24F-2NT da SEC oferece às empresas de investimento uma maneira de vender títulos adicionais, permanecendo em conformidade com as regras e regulamentos da SEC.
Ele fornece um único local para registrar todas essas vendas e enviá-las à SEC. A possibilidade de arquivo online também ajuda os formulários a serem processados ​​e publicados mais rapidamente.

Críticas ao formulário SEC 24F-2NT


O formulário SEC 24F-2NT também tem algumas desvantagens.
Pode ser mais fácil para algumas empresas arquivar essas informações junto com o Formulário 24F-2 em vez de como um formulário separado. Embora as empresas apresentem o Formulário 24F-2NT da SEC eletronicamente, o formulário em si é derivado de formulários em papel antigos com base em requisitos que datam de 1940. Finalmente, há um argumento mais geral de que os requisitos da SEC como o Formulário 24F-2NT impõem custos excessivos às empresas.

Requisitos do formulário SEC 24F-2NT


O Formulário 24F-2NT da SEC permite que uma empresa permaneça em conformidade, notificando a SEC sobre a venda de ações adicionais.
É necessário se um fundo mútuo fechado ou unidade de investimento vender mais ações do que originalmente declarado.


O Formulário 24F-2NT da SEC, assim como o Formulário 24F-2 da SEC relacionado, é um dos inúmeros registros exigidos pela Lei de Empresas de Investimento de 1940. Um registro é um documento oficial formal ou uma demonstração financeira submetida à SEC.
Deve conter divulgações e informações precisas, verdadeiras e completas que atendam aos requisitos da SEC.

Muitos dos formulários exigidos pela SEC são resultados diretos do Investment Company Act de 1940.


O Congresso aprovou a Lei de Empresas de Investimento de 1940 para garantir o monitoramento e a supervisão adequados das empresas de investimento que operam no mercado público.
A SEC é a entidade governamental encarregada de fazer cumprir essa legislação e garantir que as empresas de investimento cumpram todos os regulamentos federais aplicáveis.


O Investment Company Act de 1940 também define uma série de outros mandatos que ditam como uma empresa de investimento deve operar e conduzir seus negócios.
Isso inclui a exigência de que um conselho de administração seja estabelecido e mantido, com a maioria dos membros do conselho considerados independentes. A lei também impõe limitações e restrições às estratégias de investimento, como o uso de alavancagem. O Investment Company Act de 1940 também aborda especificamente as divulgações que a empresa de investimento é obrigada a fornecer.

Exemplo do mundo real do formulário SEC 24F-2NT


Em 3 de dezembro de 2020, Legg Mason Partners Equity Trust protocolou um formulário SEC 24F-2NT cobrindo o período encerrado em 30 de setembro de 2020.
 Os títulos para os quais o formulário foi preenchido incluíam o QS S&P 500 Index Fund e o ClearBridge All Cap Value Fund . Os outros fundos no formulário eram o QS Global Dividend Fund, o ClearBridge International Small Cap Fund e o ClearBridge Small Cap Value Fund. Legg Mason informou ter vendido títulos no valor de $ 222.855.675 durante o ano fiscal de acordo com a seção 24 (f). Ao mesmo tempo, a empresa resgatou ou recomprou títulos avaliados em $ 398.519.949.