Lidar com seus impostos é tanto uma questão de planejamento para o próximo ano, quanto finalizar e preencher sua declaração de imposto este ano. A vida não está estagnada e sua renda ou deduções podem mudar, mas você sempre pode ajustar sua retenção na fonte para evitar receber um reembolso muito grande ou, pior ainda, devido a um saldo significativo para o Internal Revenue Service (IRS) na hora do imposto.
Encontrar o nível certo de retenção na fonte pode ser um ato de equilíbrio – especialmente se você antecipar grandes mudanças no próximo ano – ou eventos pessoais com implicações fiscais, como casamento, divorciamento ou ter um filho. Algumas regras gerais e uma compreensão do processo podem ajudar, e o IRS fornece algumas ferramentas interativas para ajudá-lo.
Por que um reembolso seria uma coisa ruim?
Receber uma restituição de imposto significa, na verdade, que você deu ao IRS mais do seu salário do que o necessário – dinheiro que de outra forma poderia ter gasto em contas, lazer, poupança para a aposentadoria ou investimentos. O IRS reteve esse dinheiro extra para você o ano todo e agora está devolvendo-o quando você receber uma restituição de imposto – sem juros. Teria sido melhor para você em uma simples conta poupança.
Novo formulário de retenção
O cálculo de um nível de retenção correto às vezes pode levar tanto tempo quanto preparar sua declaração de imposto de renda. O IRS introduziu um novo formulário W-4 que cobre o ano fiscal de 2020 daqui para frente. Ele está alinhado com as alterações feitas pela Lei de Reduções de Impostos e Empregos de 2017, que eliminou a isenção pessoal, que vinculava a subsídios. O novo formulário visa simplificar o processo e usa um formato de perguntas e respostas. Ele permite que você ajuste as retenções para cima ou para baixo.
Se você espera uma receita de investimento significativa ou tem outra receita externa não sujeita a retenção na fonte, você pode reter mais do seu salário para cobri-la no momento do imposto. Se você reter em excesso, receberá um reembolso. Alternativamente, se você ajustar o valor retido na fonte muito para baixo, você deverá ao IRS no momento do imposto e também poderá incorrer em uma multa.
Pagar pelo menos 90% dos impostos devidos geralmente é suficiente para escapar da penalidade tributária estimada.
Cálculo da retenção na fonte com mais precisão
Uma maneira de ajustar sua retenção na fonte é preparar uma estimativa de imposto de renda para o ano. Use os mesmos formulários de impostos do ano anterior, mas substitua as taxas de impostos e faixas de renda atuais. Calcule sua renda e deduções com base no que você espera para este ano e use as taxas de impostos atuais para determinar o imposto projetado.
Em seguida, use a calculadora de retenção na fonte no site do IRS para ver a retenção sugerida para sua situação pessoal. O número de dependentes que você sustenta é um componente importante de sua análise, assim como a quantidade de fluxos de renda que entram em sua casa.
Calculando o efeito em seus salários
Depois de calcular sua retenção na fonte, você pode usar esse número para ver qual será o impacto fiscal em seu próximo pagamento. Insira suas informações de retenção recém-calculadas em uma calculadora de folha de pagamento. Certifique-se de ter um esboço de pagamento recente em mãos para que possa usar os valores reais de sua renda.
Calculando sua retenção total para o ano
Pegue seu novo valor retido na fonte por período de pagamento e multiplique-o pelo número de períodos de pagamento restantes no ano. Em seguida, adicione quanto imposto de renda federal já foi retido na fonte no ano. Esse total representa aproximadamente quanto imposto federal total será retido do seu salário durante o ano.
Pergunte a si mesmo se você pode facilmente preencher um cheque para o governo mais um pouco de juros se seus cálculos mostrarem que você deve US $ 500 ao IRS em abril. Agora é a hora de se ajustar, se você não puder.
Agora você pode comparar sua retenção total com a projeção de seu passivo fiscal. Se o valor retido na fonte for maior do que sua obrigação tributária, é quanto de uma restituição de imposto federal você pode esperar receber. Se a sua retenção na fonte for menor do que sua obrigação tributária, este é o valor de imposto federal que você pode ter que pagar ao apresentar sua declaração de imposto.
Lembre-se de que esses valores – sua retenção na fonte e sua obrigação tributária – são aproximados. Você está perto de onde precisa estar se eles não estiverem muito distantes um do outro. Você é livre para alterar sua retenção na fonte a qualquer momento durante o ano fiscal, se uma alteração em suas circunstâncias resultar em um aumento ou redução de imposto.