O tempo do imposto é reconhecidamente estressante. Você não só precisa se preocupar com sua declaração de imposto de renda federal, mas também há aquela declaração de imposto de renda estadual para lidar, a menos que você more ou trabalhe em um dos nove estados que não têm imposto de renda. Todos os estados permitem que você altere sua declaração de imposto de renda caso cometa um erro, mas ter um conhecimento básico dos fundamentos da preparação de impostos pode ajudar muito a evitar erros.
Onde começar
O ponto de partida para quase todas as declarações de imposto de renda estaduais é a declaração federal. Você vai querer ter certeza de que sua declaração federal está correta e completa antes de começar a preparar sua declaração estadual.
Isso não precisa ser um desafio, porque você tem várias opções de assistência, algumas delas gratuitas. O IRS oferece o Free File, uma aliança entre a agência e alguns dos principais fornecedores de software tributário que prepararão sua declaração federal gratuitamente. Sua renda em 2020 deve ter sido de $ 72.000 ou menos para se qualificar.
Alguns provedores de Arquivos Gratuitos prepararão seu retorno de estado gratuitamente também, ou pelo menos por uma taxa mínima.
Você também pode se qualificar para Assistência de Imposto de Renda Voluntária (VITA), embora a limitação de renda para este programa seja mais rígida: geralmente $ 57.000 ou menos, a menos que você seja deficiente ou tenha conhecimentos limitados da língua inglesa. O Aconselhamento Fiscal para Idosos (TCE) também oferece preparação de declaração de imposto federal gratuita se você tiver 60 anos ou mais.
Ambos os programas são gerenciados pelo IRS. Os voluntários estão disponíveis em locais do bairro. No entanto, nem todos estão abertos ou operando em plena capacidade durante a pandemia de coronavírus na temporada fiscal de 2021. Esta é a temporada em que você apresentará suas declarações fiscais de 2020.
Ajustando sua receita federal para estadual
Comece a fazer ajustes depois de inserir as informações de sua declaração federal na declaração de imposto de renda estadual. Você deve reconciliar as diferenças entre sua receita tributável federal e sua receita tributável estadual.
Alguns desses ajustes serão adições. Geralmente, são suplementos de quaisquer deduções fiscais federais que você possa ter feito e que não sejam permitidas em sua declaração estadual. Eles também podem ser itens de renda isentos de impostos para fins federais, mas são tributados em nível estadual.
Outros ajustes serão subtrações. Normalmente, trata-se de itens de renda tributáveis segundo a legislação tributária federal, mas isentos de impostos segundo a legislação tributária estadual. Algumas dessas subtrações também podem ser deduções específicas do estado.
O número de ajustes que você fará em sua declaração de impostos estadual dependerá de até que ponto seu estado está em conformidade e segue o código tributário federal.
Acréscimos aos impostos estaduais
As adições estaduais comuns à receita tributável federal incluem:
- Depreciação de bônus
- Juros em títulos municipais de outros estados
- Despesas de mudança
- Juros de empréstimo de estudante
Subtrações de impostos estaduais
As subtrações estaduais comuns à receita tributável federal incluem:
Dedução para imposto de renda federal, se o seu estado oferecer essa dedução- Contribuições para o plano de poupança de 529 faculdades do seu estado
Seguro Social e outros benefícios de aposentadoria que são tributados federalmente- Reembolsos de imposto de renda estadual
- Ganhos na loteria estadual
Calculando Sua Responsabilidade Fiscal
Você encontrará seu passivo de imposto estadual bruto depois de calcular sua renda tributável para fins de imposto de renda estadual. Nove estados têm uma taxa fixa de imposto em 2020. Todos os contribuintes pagam a mesma porcentagem da renda, independentemente de suas receitas:
- Colorado
- Illinois
- Indiana
- Kentucky
- Massachusetts
- Michigan
- Carolina do Norte
- Pensilvânia
- Utah
A maioria dos estados tem faixas de impostos exatamente como o governo federal, no entanto, com alíquotas de impostos que aumentam conforme a renda aumenta. Você terá que usar uma tabela para calcular seu imposto nesses estados. A maioria dos sites de preparação de impostos oferece calculadoras interativas gratuitamente.
Calculando seu valor devido
Você pode reduzir sua responsabilidade tributária estadual por quaisquer créditos tributários estaduais para os quais se qualifique. Os créditos estaduais podem variar amplamente, mas muitos estados têm suas próprias versões de créditos fiscais para crianças e créditos de rendimentos auferidos.
A maioria dos créditos fiscais só pode reduzir sua obrigação fiscal a zero. Eles são tratados como um pagamento de qualquer imposto devido. Mas alguns créditos são reembolsáveis. Qualquer crédito restante após eliminar sua dívida fiscal será enviado a você como reembolso de imposto.
Como arquivar seus impostos estaduais
Preparar e preencher sua declaração eletronicamente é o método preferido para conformidade tributária. Você terá um retorno mais preciso se usar um programa de software tributário e obterá seu reembolso mais rápido se enviar um e-mail e escolher o depósito direto em vez de receber um cheque do IRS pelo correio.
Muitos estados têm listas de programas de software gratuitos que você pode usar em seus sites.
Os programas de software fiscais adquiridos, como o Turbo Tax, geralmente incluem a preparação da declaração de imposto estadual para a maioria dos estados. Verifique a lista de estados disponíveis com o produto que você está considerando antes de comprar o software.