Investir em um plano 401 (k) e em um Roth IRA oferece a combinação perfeita de economia de impostos – algumas agora e outras no futuro. As contribuições do Roth IRA são feitas com dólares após os impostos, portanto, não há conflito entre esse tipo de plano e um 401 (k), que é financiado com dólares antes dos impostos. Existem alguns limites de contribuição e dedução, mas o IRS permite que você contribua para ambos.
Considerações sobre impostos e distribuição
Um Roth IRA é uma ótima escolha se você já está fazendo contribuições regulares para um 401 (k) e está procurando uma maneira de economizar ainda mais dólares de aposentadoria. O dinheiro em seu 401 (k) será tributado no momento em que você retirá-lo porque você não pagou impostos sobre suas contribuições. As distribuições de Roth do principal não serão tributadas porque você já pagou impostos sobre essas contribuições. O crescimento do investimento em ambas as contas é imposto diferido até a aposentadoria.
Como o valor de suas contribuições Roth IRA pode ser retirado a qualquer momento sem impostos ou multas, um Roth IRA é um grande veículo de economia para outros objetivos, como comprar uma casa ou pagar pela educação universitária de um filho.
Mais uma diferença significativa entre um 401 (k) e um Roth IRA é que os investidores em um 401 (k) ou tradicional (não Roth) IRA são obrigados a começar a receber distribuições dessas contas aos 70,5 anos de idade, enquanto não há necessidade de distribuições mínimas de uma conta Roth IRA até após a morte do proprietário.
Limites de elegibilidade e contribuição
Não há limites de renda bruta ajustada (MAGI) modificados para contribuir para um plano 401 (k), então você pode fazer uso dessa conta de aposentadoria independentemente de quanto ou pouco dinheiro você ganha. Se você ganha acima de uma certa quantia de MAGI, pode não ser capaz de contribuir para um Roth IRA com a quantia total legalmente permitida a cada ano ou pode não ser capaz de contribuir de forma alguma. O valor da sua contribuição também depende do seu status de declaração de imposto de renda.
| Limites de renda IRA | ||
|---|---|---|
| Se o seu status de arquivamento for … | … e seu MAGI é … | … Então você pode contribuir … |
| Declaração de casado em conjunto ou viúva ou viúvo qualificado | <$ 198.000 | até o limite |
| Declaração de casado em conjunto ou viúva ou viúvo qualificado | ≥ $ 198.000, mas <$ 208.000 |
uma quantidade reduzida |
| Declaração de casado em conjunto ou viúva ou viúvo qualificado | ≥ $ 208.000 | zero |
| Casou-se separadamente e você morou com seu cônjuge em qualquer época do ano | <$ 10.000 | uma quantidade reduzida |
| Casou-se separadamente e você morou com seu cônjuge em qualquer época do ano | ≥ $ 10.000 | zero |
| Solteiro, chefe da família ou casado arquivando separadamente e você não morou com seu cônjuge em qualquer época do ano | <$ 125.000 | até o limite |
| Solteiro, chefe da família ou casado arquivando separadamente e você não morou com seu cônjuge em qualquer época do ano | ≥ $ 125.000, mas <$ 140.000 |
uma quantidade reduzida |
| Solteiro, chefe da família ou casado arquivando separadamente e você não morou com seu cônjuge em qualquer época do ano | ≥ $ 140.000 | zero |
Os valores no gráfico são os totais com que você pode contribuir para todas as contas IRA – tradicionais e Roth – em 2021.
O limite de contribuição do IRA para 2021 é de US $ 6.000. Se você tem 50 anos ou mais, é $ 7.000. Para calcular o valor de sua contribuição reduzida permitida, primeiro subtraia de seu MAGI um de três valores:
- $ 198.000 se você for casado e apresentar uma declaração conjunta ou for uma viúva ou viúvo qualificado
- $ 0 se você for casado e apresentar uma declaração em separado e morar com seu cônjuge em qualquer época do ano
- $ 125.000 se você tiver qualquer outro status de arquivamento
Se você tem 49 anos ou menos, pode contribuir com $ 19.500 para o 401 (k) em 2021. Se você tiver 50 anos ou mais, pode contribuir com $ 6.500 adicionais.
Outras combinações de conta de aposentadoria
Se você não tiver um 401 (k) por meio do trabalho, pode contribuir para um IRA tradicional e um Roth IRA, desde que suas contribuições combinadas não excedam o limite anual de $ 6.000 ou $ 7.000.
Pode não fazer sentido contribuir para um IRA tradicional e 401 (k) no mesmo ano, porque esses dois tipos de contas são projetados para fazer exatamente a mesma coisa. A única diferença é que os IRAs têm limites de contribuição muito mais baixos do que 401 (k) s.
Você pode contribuir para um plano de aposentadoria para pequenas empresas, como um SEP IRA, se receber renda de freelance ou contratação de trabalho paralelo.
Quanto contribuir
Geralmente, é aconselhável, do ponto de vista do planejamento financeiro, aproveitar ao máximo qualquer contribuição equivalente do empregador para um plano de aposentadoria no trabalho antes de considerar colocar dinheiro em um IRA. Faz sentido contribuir com pelo menos tanto quanto a porcentagem de equiparação se seu empregador igualar suas contribuições 401 (k).
Uma boa regra para investidores sérios na aposentadoria é de 10% a 15% da renda antes dos impostos. Depois disso, considere estourar um Roth IRA ou pelo menos reservar o máximo que puder nesse tipo de conta ao longo do ano. Os benefícios fiscais serão recompensados, principalmente se você espera que a taxa de imposto de renda aumente com o tempo.
The Balance não fornece serviços e consultoria tributária, de investimento ou financeiro. As informações são apresentadas sem levar em consideração os objetivos de investimento, a tolerância ao risco ou as circunstâncias financeiras de qualquer investidor específico e podem não ser adequadas para todos os investidores. O desempenho passado não é indicativo de resultados futuros. Investir envolve risco, incluindo a possível perda do principal.