O que é um plano de opt-out?
Um plano opt-out é um programa de poupança para aposentadoria patrocinado pelo empregador que inscreve automaticamente todos os funcionários em seu 401 (k) ou SIMPLE IRA. As empresas que usam a cláusula de opt-out inscrevem todos os funcionários elegíveis em uma alocação padrão a uma taxa de contribuição definida, geralmente em torno de 3% dos salários brutos.
Os funcionários podem alterar seus percentuais de contribuição ou cancelar o plano completamente. Eles também podem alterar os investimentos em que seu dinheiro vai se a empresa oferecer opções.
Principais vantagens
- Um plano de exclusão inscreve automaticamente novos funcionários no plano de poupança para aposentadoria da empresa.
- Uma determinada porcentagem do salário bruto é paga em uma conta de aposentadoria, junto com a contribuição correspondente da empresa, se houver uma.
- O funcionário pode optar por “não participar” do plano de aposentadoria ou alterar o percentual deduzido.
Compreendendo o plano de opt-out
Os empregadores definem algumas das regras para planos de opt-out.
Alguns permitem que os funcionários retirem suas contribuições automáticas, incluindo quaisquer ganhos, dentro de 90 dias de sua primeira contribuição automática. Alguns também permitem que os funcionários tomem efetivamente emprestado parte de seu próprio dinheiro e o devolvam ao longo do tempo, a fim de evitar penalidades fiscais para saques antecipados de fundos de aposentadoria.
Os empregadores também podem aumentar automaticamente a taxa de contribuição padrão a cada ano em que um funcionário participa do plano, até um máximo de 10%. Isso também pode ser alterado pelo funcionário.
Contribuições correspondentes
Um empregador pode oferecer uma contribuição equivalente. Este é um benefício substancial para os funcionários. Por exemplo, o empregador pode igualar a contribuição dólar a dólar do funcionário até uma determinada porcentagem. Uma correspondência de empregador de 3% é a média entre os empregadores que optam por oferecer um.
Os empregadores precisam cumprir certas regras federais ao oferecer esses tipos de planos. Por exemplo, todos os funcionários devem ser 100% investidos após no máximo dois anos de serviço. Os funcionários precisam ter oportunidades de mudar suas opções de investimento periodicamente.
Um plano de opt-out deve definir todas as regras para os funcionários, fornecer notificações e divulgações e executar o plano de maneira uniforme entre todos os elegíveis.
Prós e contras de um plano de opt-out
Muitos trabalhadores nos Estados Unidos não gastam quase o suficiente para se aposentar e alguns não economizam nada. Sabendo disso, algumas empresas promulgam planos de exclusão em um esforço para aumentar o número de funcionários que economizam.
O valor deduzido em um plano opt-out, normalmente cerca de 3%, é um bom começo, mas é muito baixo para construir uma conta de aposentadoria significativa.
Os planos de exclusão tendem a aumentar as taxas de participação. No entanto, eles são definidos em níveis de contribuição muito baixos para ajudar significativamente os funcionários na aposentadoria. Os funcionários que não alteram proativamente seus níveis de contribuição podem subinvestir no longo prazo. Sem um lembrete periódico de que uma contribuição de 3%, por exemplo, é apenas um ponto de partida, muitos podem não economizar o suficiente no longo prazo.
Por esse motivo, alguns argumentam que os planos de não participação podem encorajar uma participação mais ampla em planos de poupança para a aposentadoria, mas tendem a reduzir o total de suas contribuições para a aposentadoria. Para contrariar esta possibilidade, alguns empregadores aumentam a taxa de contribuição dos trabalhadores em 1% ao ano, sendo 10% o máximo habitual.
Existem outras maneiras pelas quais os empregadores podem incentivar as contribuições para a aposentadoria. Aumentar a correspondência da empresa é um deles. A maioria dos funcionários que têm planos de poupança para a aposentadoria sabe que deixar de economizar o suficiente para aproveitar todas as vantagens da empresa é apenas “deixar dinheiro na mesa”.