Um plano de pensão é um tipo de plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador que paga aos funcionários uma renda definida durante a aposentadoria, geralmente com base no tempo que trabalharam para a empresa. Esses planos estão se tornando menos comuns à medida que mais empregadores oferecem planos de aposentadoria 401 (k).
Ao contrário de um 401 (k), um plano de pensão não é financiado retirando dinheiro do contracheque de um funcionário. Em vez disso, o empregador investe dinheiro em um fundo de plano de pensão, que é pago aos funcionários na aposentadoria.
Se você está entre a minoria de funcionários que são elegíveis para participar de um plano de pensão, entender como ele funciona pode ajudá-lo a determinar se é a opção certa para você.
O que é um plano de pensão?
Um plano de pensão é um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador que fornece renda durante a aposentadoria ou após o término do emprego do trabalhador. Eles podem ser oferecidos tanto no setor público quanto no privado, embora estejam se tornando menos comuns no setor privado.
No plano de previdência, os funcionários recebem uma renda fixa durante a aposentadoria, que está relacionada ao tempo de trabalho na empresa. A receita é financiada pelo empregador, e não pelo empregado.
Os planos de pensão têm uma história que remonta a 1875, quando o primeiro plano de pensão corporativo foi estabelecido nos Estados Unidos na American Express Company. Desde a década de 1980, no entanto, os planos de pensão foram gradualmente eliminados e substituídos pelo 401 (k ) planos.
Como funciona um plano de pensão
Os planos de pensão tradicionais são planos de pensão de benefício definido, que garantem que os funcionários recebam uma determinada quantia na aposentadoria, independentemente do desempenho de seu investimento. Isso garante que os funcionários recebam uma renda previsível a cada mês, assim que atingirem a idade de aposentadoria.
A forma como o valor é calculado pode variar entre os planos. Normalmente, o valor de uma pensão é determinado pelo tempo que você esteve com o empregador antes de se aposentar.
Uma pensão pode pagar uma quantia fixa em dólares multiplicada pelo número de anos que você está no plano. Ou o pagamento mensal pode ser baseado em uma fórmula que leva em consideração a média de seus anos finais de salário, taxa de acumulação e tempo de serviço.
Ao contrário do plano 401 (k), um plano de pensão não é financiado com o salário do funcionário. Em vez disso, o empregador é responsável por contribuir para os investimentos que financiam seus planos de pensão disponíveis. No entanto, os funcionários também podem ter a opção de contribuir.
Os planos de pensão de benefício definido do setor privado são geralmente segurados até certo ponto pela Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC). Consulte a “Descrição do Plano Resumido” do seu plano para verificar se ele é coberto pelo PBGC.
Plano de pensão vs. 401 (k)
Esses dois planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador às vezes são confundidos porque os planos 401 (k) podem ser referidos como planos de aposentadoria de contribuição definida. No entanto, existem distinções claras entre eles.
| Plano de Pensão | 401 (k) |
|---|---|
| Garante aos funcionários um benefício na aposentadoria | Não garante aos empregados benefício de aposentadoria |
| Financiado pelo empregador | Os funcionários contribuem com uma parte de seu salário para um plano de investimento |
| O funcionário pode ser necessário ou pode optar por contribuir também | Pode incluir correspondência do empregador até uma certa porcentagem |
| Raramente oferece aos funcionários controle sobre as opções de investimento | Os funcionários podem escolher entre as opções de investimento disponíveis |
Sem Benefício Garantido 401 (k)
A 401 (k) é um plano de contribuição definida. Ao contrário de um plano de benefício definido, esse tipo de plano não garante aos funcionários nenhuma forma de pagamento na aposentadoria.
Os funcionários contribuem com uma determinada porcentagem de seus ganhos para uma conta criada pelo empregador, e os empregadores podem contribuir com uma contrapartida parcial ou total da contribuição do funcionário para a conta.
As contribuições geralmente são investidas e o saldo da conta da qual o aposentado faz retiradas refletirá quaisquer ganhos ou perdas de investimento.
Pensão de fundos patronais
Com um plano de pensão tradicional, seu empregador é geralmente responsável por custear sua pensão. No entanto, os funcionários inscritos em planos de pensão podem escolher ou serem obrigados a contribuir para o plano.
Embora um 401 (k) possa oferecer uma correspondência do empregador, o ônus recai sobre o funcionário para contribuir o suficiente para um 401 (k) para se sustentar financeiramente na aposentadoria.
Seleções de investimento
Um 401 (k) oferece mais controle sobre a seleção de investimentos. Você direciona seus próprios investimentos em um plano 401 (k).
As contribuições para pensões são geralmente investidas em seu nome pela empresa. Os empregadores costumam recrutar gerentes de investimento para tomar decisões de investimento.
Eu preciso de um plano de pensão?
Provavelmente, você não tem escolha sobre o tipo de plano de aposentadoria disponível para você. Com apenas 14% das empresas da Fortune 500 oferecendo planos de benefícios definidos em 2019, um plano 401 (k) pode ser sua única opção.
Se você trabalha no setor público (como militar, policial ou educacional), é mais provável que tenha um plano de pensão; 91% dos trabalhadores do setor público têm acesso a planos de pensão, em comparação com apenas 68% dos trabalhadores do setor privado.
No entanto, algumas empresas oferecem um plano de pensão e um plano de previdência 401 (k). Considere se inscrever em um plano de pensão se:
- Você precisa de segurança de renda na aposentadoria. Se você tiver fontes limitadas de renda fixa na aposentadoria, a renda garantida fornecida por um plano de pensão de benefício definido pode ser extremamente atraente. Com um 401 (k), não há limite de quanto sua conta pode crescer – ou diminuir – em valor. Se diminuir o suficiente, você pode sobreviver ao seu equilíbrio.
- Você pretende ficar com a mesma empresa por muito tempo. Se você pretende passar vários anos ou mesmo toda a sua carreira em uma empresa, pode fazer sentido participar do plano de previdência. Isso ocorre porque é mais provável que você se torne totalmente investido no plano, o que lhe daria o direito de usar todos os benefícios acumulados no plano.
- Você não planeja se mover. Se o emprego que o torna elegível para um plano de pensão depender da localização – por exemplo, se você trabalha como professor e o estado administra o plano de aposentadoria – pode fazer sentido escolher a pensão, pois provavelmente continuará trabalhando no mesmo estado.
Você pode querer se inscrever em um 401 (k) se:
- Você quer uma opção com vantagens fiscais. Um plano 401 (k) tradicional permite que você contribua com dólares antes de impostos de seu salário para o plano, o que reduz sua renda tributável. Essa estratégia pode ser desejável se você estiver atualmente em uma faixa de imposto de renda mais alta e espera estar em uma faixa de imposto mais baixa na aposentadoria.
- Você planeja trocar de empresa com frequência. Se você trabalha no setor privado ou planeja trabalhar para várias organizações do setor público ao longo de sua carreira, você pode não se beneficiar tanto de um plano de pensão porque pode não adquirir o direito adquirido integralmente.
- Você deseja uma opção de poupança para aposentadoria à prova de futuro. Os planos de pensão podem estar sujeitos a congelamentos, o que evita novos inscritos no plano, e aquisições, por meio das quais os empregadores oferecem um pagamento único para reduzir os encargos financeiros de pagamentos de longo prazo. Em contraste, os planos 401 (k) estão substituindo esses planos, portanto, eles devem permanecer uma opção viável de poupança para a aposentadoria.
Se seu empregador não oferece nenhum tipo de plano de aposentadoria, assuma o controle de suas próprias economias por meio de um IRA tradicional ou um Roth IRA. Isso permitirá que você contribua com até $ 6.000 por ano em 2020 e 2021 ($ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais).
Se seu empregador faz parte da minoria que oferece planos de pensão, faça sua lição de casa sobre o plano antes de ter a chance de se inscrever.
Se você participa de um plano de pensão, entenda os detalhes específicos relacionados ao seu plano. Os empregadores freqüentemente organizam workshops sobre o que o plano oferece ou discutem as especificações do plano durante a orientação. Se você não tiver certeza do plano que está recebendo, do seu empregador ou de qualquer outra coisa relacionada ao plano, converse com um representante de recursos humanos da sua organização.
Depois de saber o que esperar do plano de pensão, avalie-o junto com outras fontes de renda de aposentadoria e mude sua estratégia de poupança conforme necessário para se aposentar com conforto.
Principais vantagens
- Um plano de pensão é um tipo de plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador que paga aos funcionários uma renda definida durante a aposentadoria, geralmente com base no tempo que trabalharam para a empresa.
- Esses planos estão se tornando menos comuns à medida que mais empregadores oferecem planos de aposentadoria 401 (k).
- Os empregadores são responsáveis pelo financiamento dos planos de pensão tradicionais. No entanto, os funcionários inscritos em planos de pensão podem escolher ou serem obrigados a contribuir para o plano.
- Os planos de pensão podem beneficiar funcionários do setor privado que planejam permanecer na empresa por um longo prazo e funcionários do setor público que planejam permanecer no mesmo local para permanecerem elegíveis para uma pensão patrocinada pelo estado.