Uma anuidade variável é um contrato com uma seguradora que inclui um componente de investimento variável autodirigido e um componente de seguro. Sua finalidade é a aposentadoria.
O que é uma anuidade variável?
Ao contrário de uma anuidade fixa em que a seguradora investe seus fundos e fornece um retorno garantido específico, uma anuidade variável permite que você decida como o dinheiro é investido.
Os retornos de uma anuidade variável irão variar dependendo do desempenho subjacente dos investimentos que você escolher.
Como funcionam as anuidades variáveis
Durante a fase de acumulação da anuidade variável, o dinheiro do investimento vai para várias opções de investimento selecionadas.
Assim como você escolheria fundos para um plano 401 (k), uma anuidade variável oferece opções de investimento em uma lista pré-selecionada de fundos, chamada de subcontas. Variando de agressivo a conservador, as opções de subconta podem incluir:
- Fundos de ações de primeira linha
- Fundos de ações internacionais
- Fundos de ações de pequena capitalização
- Vários fundos de títulos
- Metais preciosos
- Fundos equilibrados
- Mercados de dinheiro
A maioria das anuidades variáveis também tem carteiras de modelo que você pode escolher. Você pode configurar seus investimentos para que eles sejam reequilibrados automaticamente em um cronograma predeterminado (como anual ou trimestral), ou pode fazer login em sua conta online e redirecionar fundos e investimentos como desejar.
As anuidades da companhia de seguros também devem fornecer alguma forma de seguro. A maioria dos contratos de anuidade garante que seu investimento inicial será pago como um benefício por morte.
Isso significa que, após sua morte, mesmo que seus investimentos sofram uma perda, o beneficiário nomeado recebe de volta o valor original que você investiu (menos quaisquer retiradas que você possa ter feito). Esse benefício por morte permite que a anuidade seja qualificada como um contrato de seguro.
Uma vez que se qualifica como um contrato de seguro, quaisquer ganhos de investimento têm imposto diferido; em outras palavras, você não recebe um formulário de imposto 1099 a cada ano sobre juros, dividendos e ganhos de capital da anuidade variável.
Por ser uma conta com imposto diferido, você não pagará impostos sobre os ganhos de uma anuidade variável até começar a fazer saques.
Os ganhos são considerados retirados primeiro, a menos que você anule seu contrato – isto é, você troca sua quantia total de dinheiro por um fluxo de renda garantido da seguradora.
Existem penalidades?
Se você sacar dinheiro dentro de um determinado período de tempo – em alguns casos até 10 anos – você deve pagar uma taxa de resgate, que é uma taxa de vendas.
Se você sacar fundos antes de atingir a idade de 59 anos e meio, uma multa de 10% para retirada antecipada pode ser aplicada sobre qualquer parcela atribuída aos ganhos de investimento. Esta é a mesma regra aplicada a um IRA ou 401 (k).
Tipos de complementos de anuidade variável
A maioria das anuidades oferece benefícios de seguro adicionais que você pode adquirir:
- Piloto de benefício por morte: Oferece benefícios para seus herdeiros
- Beneficiário de subsídio de vida: Garante a quantidade de renda que você pode retirar da apólice em uma data posterior
- Tratamento preferencial em retiradas: aplica-se ao dinheiro usado para despesas de cuidados de longo prazo.
Vale a pena uma anuidade variável?
Um benefício elogiado de uma anuidade variável é que, como você pode escolher seus próprios investimentos, pode potencialmente obter retornos de longo prazo mais elevados do que com uma anuidade fixa – beneficiando-se dos aumentos no mercado de ações. Claro, esse recurso pode sair pela culatra: seus investimentos também podem sofrer com a queda do mercado de ações.
Além disso, como esses contratos geralmente vêm com altas taxas administrativas, os investimentos de anuidade variável terão um desempenho pior do que uma carteira de fundos de índice em termos de retorno geral. Ainda assim, algumas anuidades variáveis podem permitir que você ou seu cônjuge recebam um pagamento fixo pelo resto de sua vida, o que significa que você não precisa se preocupar em sobreviver a seus bens.
Os investidores com prazos longos (20 anos ou mais) podem se beneficiar do uso da anuidade variável para manter investimentos de renda fixa que normalmente gerariam receita de juros tributável a cada ano.
Décadas de diferimento de impostos sobre os rendimentos de investimentos que se acumulam dentro de uma anuidade variável podem fazer sentido para aqueles que estão em altas faixas de impostos agora, especialmente se eles esperam estar em uma faixa de impostos mais baixa mais tarde na aposentadoria.
Muitas pessoas, no entanto, podem não se beneficiar dos recursos de diferimento de impostos de uma anuidade variável. Embora os ganhos tenham se acumulado sem impostos, quando retirados serão tributados de acordo com a alíquota do imposto de renda normal, que geralmente é mais alta do que as alíquotas regulares do imposto sobre ganhos de capital.
Principais vantagens
- Uma anuidade variável é um contrato com uma seguradora que inclui os investimentos de sua escolha e um componente fixo de seguro.
- Ele é projetado para fornecer renda de aposentadoria.
- Ainda assim, penalidades podem ser incorridas para retiradas antecipadas.
- Anuidades variáveis não são adequadas para objetivos financeiros de curto prazo.