O que é uma unidade de anuidade?
Uma unidade de anuidade é uma unidade de acumulação para a qual o beneficiário anuiou seu contrato. Esta é uma subconta da anuidade total acumulada do aposentado. Essas unidades representam uma parcela fixa da propriedade do portfólio de contas da seguradora e são diferentes em aspectos essenciais das cotas de fundos mútuos.
Principais vantagens
- Uma unidade de anuidade representa o tempo acumulado durante um contrato de anuidade.
- AUV, que significa valor da unidade acumulada, mostra quanto vale cada unidade de anuidade.
- As unidades de acumulação são convertidas em unidades de anuidade assim que o segurado deseja começar a fazer saques.
Como funciona uma unidade de anuidade
Quando um titular de anuidade, ou beneficiário, deixa de acumular riqueza e passa a necessitar de suas economias, ele começa a sacar o dinheiro economizado para financiar sua aposentadoria. Enquanto economiza, o segurado faz pagamentos periódicos à sua seguradora de vida para adquirir ações de propriedade de uma carteira muito grande administrada pela seguradora.
As anuidades ocorrem quando o segurado deseja começar a sacar dinheiro e, portanto, ele converte o total de suas economias acumuladas para começar a pagar sua renda. Para isso, o segurado compra unidades de anuidade com o dinheiro que antes era economizado como unidades de acumulação. Pense nisso como uma medida contábil para determinar a propriedade proporcional de sua conta separada.
O que significam os números da unidade de anuidade
As subcontas de anuidades parecem fundos mútuos, mas há uma diferença entre elas e o que tem a ver principalmente com a forma como seus valores são calculados. A empresa de investimento Fidelity, que oferece anuidades, explica assim: “O valor patrimonial líquido, ou NAV, é o valor de cada ação do fundo mútuo. Esse valor, que é recalculado a cada dia de abertura da bolsa, é determinado por dividindo o total de ativos menos todos os passivos pelo número de ações em circulação a cada dia. ”
Fidelity adiciona o seguinte:
O valor da unidade de acumulação, ou AUV, é o valor de cada unidade dentro da Conta Variável; esse valor é recalculado a cada dia de abertura do mercado de ações. O AUV leva em consideração o desempenho diário do fundo subjacente, medido pela variação do NAV, mais o impacto de quaisquer distribuições, como ganhos de capital e receita de dividendos, menos os encargos diários separados da conta da anuidade. Uma vez que o valor das unidades que você possui já representa sua “parte” desta atividade, você não verá nenhuma das distribuições relatadas separadamente em seu extrato de anuidade.
Outra reviravolta é que, com os fundos mútuos, pode haver distribuição de ganhos de capital e dividendos trimestrais ou anuais, pagos diretamente ao acionista. Na maioria das anuidades, a empresa emissora é o acionista, e essas distribuições diminuem o valor patrimonial líquido do fundo e aumentam o número de cotas.
“Quando ocorrer uma distribuição, o NAV do fundo diminuirá e o número de cotas aumentará, mas o valor unitário de cada subconta não mudará”, informa Fidelity.