Os requisitos para a validade de um testamento e as regras para sua interpretação e construção são questões de direito estadual. Cada um dos cinquenta estados tem um estatuto diferente de testamentos. Embora esses estatutos sejam semelhantes, eles não são idênticos.
O mero fato de que o testamento recita seu endereço em um estado diferente não é um problema. Você não precisa refazer seu testamento só porque ele fornece um endereço antigo. Quando você assinou o testamento, esse era o seu endereço e esse fato nunca vai mudar. O mesmo vale para os endereços dos beneficiários – se eles se mudaram, você não precisa alterar seu testamento para inserir novos endereços.
Mudança de domicílio fiscal
Se um dos motivos pelos quais você está se mudando para outro estado for a mudança de seu domicílio fiscal, convém considerar a possibilidade de preencher um novo testamento. Por exemplo, se você tem residência na Flórida e na Pensilvânia e deseja ser tratado como residente na Flórida para fins de imposto de renda e como não residente na Pensilvânia, convém considerar fazer um novo testamento na Flórida.
Você deve considerar o preenchimento de um novo testamento, não porque o testamento da Pensilvânia não seja válido, mas porque o local onde seu testamento foi feito é um fator que será levado em consideração quando você estiver tentando provar seu domicílio. O estado onde seu advogado exerce a advocacia e o estado que seu plano de sucessão lista como seu endereço é um fator em uma longa lista de fatores que serão examinados para determinar qual estado é realmente seu domicílio.
Não é suficiente reivindicar domicílio do imposto de renda na Flórida se você morou na Flórida por 6 meses mais um dia, mas você tem uma carteira de motorista de PA, médicos e advogados de PA, afiliações de clubes religiosos e sociais de PA, uma grande casa em PA, são registrado para votar no PA, e ter um plano de herança no PA.
Os estados divergem em muitos pontos. Aqui estão alguns exemplos
Os cinquenta estados têm requisitos variados para testemunhas. Por exemplo, um beneficiário pode ser uma testemunha? Em alguns estados sim, em outros não. Digamos que seu testamento foi feito em um estado onde o beneficiário era testemunha e isso era legal, mas você morre residente em um estado onde o beneficiário não pode ser testemunha.
O que acontece? A lei da maioria dos estados é que um testamento é válido se for executado de acordo com as leis do estado onde foi assinado. Isso é chamado de regra de “conflitos de lei” e é usada para determinar qual lei estadual se aplica e para qual propósito.
Assim, se o estado onde o falecido faleceu tivesse esta regra, (que o testamento é válido se assinado de acordo com a lei do estado de execução) então o testamento seria válido mesmo que o estado em que a pessoa faleceu não tivesse reconheceu tal vontade sob suas próprias leis.
Deserdando uma criança
Alguns estados exigem que se você deseja deserdar uma criança ou qualquer outro problema, você deve declarar especificamente sua intenção de deserdar no testamento ou fornecer um legado nominal, como US $ 1,00 para a pessoa que deseja deserdar para deixar claro que você não simplesmente os esqueci.
Por outro lado, alguns estados não exigem isso. Por exemplo, se você fizer um testamento na Pensilvânia que não deixa nada para um de seus filhos, esse testamento é válido na Pensilvânia e a criança deserdada não tem direito a reclamar de sua herança.
No entanto, se você morrer como residente de outro estado, como Massachusetts, onde crianças deserdadas devem ser especificamente mencionadas e deserdadas no testamento, suas intenções não podem ser realizadas. Em Massachusetts, uma criança omitida pode ter direito a receber a mesma quantia que teria recebido se você tivesse morrido no estado.
Digamos que o testamento de uma mãe deixe sua propriedade em partes iguais para seus filhos. A vontade é silenciosa quanto ao que acontecerá com um filho que morre antes da mãe. Em alguns estados, a parte da criança falecida passaria automaticamente para o problema da própria criança falecida.
Em outros estados, a parcela seria dividida entre os filhos sobreviventes e os netos por meio do filho falecido não receberiam nada. Novamente, esta é uma regra de construção ou interpretação e a resposta irá variar de estado para estado.
Recém-casado ou divorciado
Em alguns estados, um casamento subsequente revoga um testamento, em outros não. Em alguns estados, o divórcio revoga um testamento, em outros, apenas revoga qualquer benefício para o ex-cônjuge.
Em alguns estados, uma linguagem especial é necessária para agilizar a administração, como dispensar o executor de postar uma fiança ou eliminar a necessidade de nomear um guardião ad litem.
Os estados têm vários estatutos sobre o rateio do imposto sobre a morte, ou seja, o que o beneficiário deve pagar e o que não. Os estados têm impostos sobre a morte de vários estados e regras diferentes para a tributação da renda de fundos e propriedades.
Como você pode ver, não há uma resposta simples para a questão de saber se uma mudança para outro estado significa que você deve fazer um novo testamento. Cada situação deve ser analisada e avaliada em seus próprios fatos por um procurador de propriedade e confiança competente.