A moeda digital peer-to-peer Bitcoin fez sua estreia em 2009 e com ela inaugurou uma nova era de criptomoeda. Enquanto as autoridades fiscais, agências de fiscalização e reguladores em todo o mundo ainda estão debatendo as melhores práticas, uma pergunta pertinente: o Bitcoin é legal ou ilegal? A resposta – depende da localização e atividade do usuário.
Os bitcoins não são emitidos, endossados ou regulamentados por nenhum banco central. Em vez disso, eles são criados por meio de um processo gerado por computador conhecido como mineração. Além de ser uma criptomoeda não relacionada a nenhum governo, o Bitcoin é um sistema de pagamento ponto a ponto, já que não existe na forma física. Como tal, oferece uma maneira conveniente de conduzir transações internacionais sem taxas de câmbio. Também permite que os usuários permaneçam anônimos.
Os consumidores têm maior capacidade de comprar bens e serviços com Bitcoin diretamente em varejistas online, sacar dinheiro de caixas eletrônicos Bitcoin e usar Bitcoin em algumas lojas físicas. A moeda está sendo negociada em bolsas de valores e empreendimentos relacionados a moedas virtuais e as ICOs atraem o interesse de todo o espectro de investimentos. Embora o Bitcoin pareça à primeira vista um sistema de moeda virtual bem estabelecido, ainda não existem leis internacionais uniformes que regulem o Bitcoin.
Países que dizem sim ao Bitcoin
O Bitcoin pode ser usado anonimamente para conduzir transações entre qualquer titular de conta, em qualquer lugar e a qualquer hora do mundo, o que o torna atraente para criminosos e organizações terroristas. Eles podem usar Bitcoin para comprar ou vender bens ilegais como drogas ou armas. A maioria dos países não determinou claramente a legalidade do Bitcoin, preferindo, em vez disso, adotar uma abordagem de esperar para ver. Alguns países concordaram indiretamente com o uso legal do Bitcoin ao decretar alguma supervisão regulatória. No entanto, o Bitcoin nunca é legalmente aceitável como substituto da moeda com curso legal de um país.
Os Estados Unidos
Os Estados Unidos assumiram uma postura geralmente positiva em relação ao Bitcoin, embora várias agências governamentais trabalhem para prevenir ou reduzir o uso do Bitcoin em transações ilegais. Empresas proeminentes como a Dish Network (DISH), a Microsoft Store, o varejista de sanduíches Subway e a Overstock.com (OSTK) dão as boas-vindas ao pagamento em Bitcoin. A moeda digital também chegou aos mercados de derivativos dos EUA, que falam sobre sua legitimidade crescente presença.
A Rede de Execução de Crimes Financeiros do Departamento do Tesouro dos EUA (FinCEN) tem emitido orientações sobre o Bitcoin desde 2013. O Tesouro definiu o Bitcoin não como moeda, mas como um negócio de serviços financeiros (MSB). Isso o coloca sob a Lei de Sigilo Bancário, que exige que as trocas e os processadores de pagamento cumpram certas responsabilidades, como relatórios, registro e manutenção de registros. Além disso, o Bitcoin é classificado como propriedade para fins de tributação pelo Internal Revenue Service (IRS).
Canadá
Como seu vizinho ao sul, os Estados Unidos, o Canadá mantém uma postura geralmente favorável ao Bitcoin, ao mesmo tempo que garante que a criptomoeda não seja usada para lavagem de dinheiro. O Bitcoin é visto como uma mercadoria pela Agência de Receitas do Canadá (CRA) .Isso significa que as transações de Bitcoin são vistas como transações de troca e a receita gerada é considerada como receita comercial. A tributação também depende se o indivíduo tem um negócio de compra e venda ou se está preocupado apenas em investir.
O Canadá considera as trocas de Bitcoins como empresas de serviços financeiros. Isso os coloca sob a alçada das leis de combate à lavagem de dinheiro (AML). As trocas de Bitcoins precisam se registrar no Centro de Análise de Relatórios e Transações Financeiras do Canadá (FINTRAC), relatar quaisquer transações suspeitas, cumprir os planos de conformidade e até mesmo manter certos registros. Além disso, alguns grandes bancos canadenses proibiram o uso de seu crédito ou cartões de débito para transações Bitcoin.
Austrália
Semelhante ao Canadá, a Austrália não considera o Bitcoin nem dinheiro nem moeda estrangeira, com o Australian Taxation Office (ATO) determinando que é um ativo para fins de imposto sobre ganhos de capital.
A União Europeia
Em 22 de outubro de 2015, o Tribunal de Justiça Europeu (TJE) decidiu que a compra e venda de moedas digitais é considerada uma prestação de serviços e que está isenta de imposto sobre valor agregado (IVA) em todos os membros da União Europeia (UE) estados. Além disso, alguns países individuais da UE também desenvolveram suas próprias posições Bitcoin.
Na Finlândia , o Central Board of Taxes (CBT) concedeu ao Bitcoin um status de isenção de IVA ao classificá-lo como um serviço financeiro. O Bitcoin é tratado como uma mercadoria na Finlândia e não como uma moeda. O Federal Public Service Finance da Bélgica também tornou o Bitcoin isento de IVA. No Chipre , o Bitcoin também não é controlado ou regulamentado.A Financial Conduct Authority (FCA) no Reino Unido (UK) tem uma postura pró-Bitcoin e deseja que o ambiente regulatório apoie a moeda digital. O Bitcoin obedece a certas regulamentações fiscais no Reino Unido. A National Revenue Agency (NRA) da Bulgária também aplicou o Bitcoin às suas leis fiscais existentes. Alemanhaestá aberto para Bitcoin; é considerado legal, mas tributado de forma diferente, dependendo se as autoridades estão lidando com bolsas, mineradores, empresas ou usuários.
Países que dizem não ao Bitcoin
Embora o Bitcoin seja bem-vindo em muitas partes do mundo, alguns países são cautelosos por causa de sua volatilidade, natureza descentralizada, ameaça percebida aos sistemas monetários atuais e ligações com atividades ilícitas como tráfico de drogas e lavagem de dinheiro. Algumas nações baniram completamente a moeda digital, enquanto outras tentaram cortar qualquer apoio do sistema bancário e financeiro essencial para seu comércio e uso.
China
O Bitcoin está essencialmente proibido na China. Todos os bancos e outras instituições financeiras, como processadores de pagamento, estão proibidos de negociar ou negociar com Bitcoins. As trocas de criptomoedas são proibidas. O governo reprimiu os mineiros.
Rússia
O Bitcoin não é regulamentado na Rússia, embora seu uso como pagamento de bens ou serviços seja ilegal.
Vietnã
O governo do Vietnã e seu banco estatal afirmam que o Bitcoin não é um método de pagamento legítimo, embora não seja regulamentado como um investimento.
Bolívia, Colômbia e Equador
O El Banco Central da Bolívia proibiu o uso de Bitcoin e outras criptomoedas. A Columbia não permite o uso ou investimento em Bitcoins. Bitcoin e outras criptomoedas foram proibidos no Equador por maioria de votos na assembleia nacional.
The Bottom Line
Embora o Bitcoin já tenha quase 10 anos, muitos países ainda não possuem sistemas explícitos que restringem, regulam ou proíbem a criptomoeda. A natureza descentralizada e anônima do Bitcoin desafiou muitos governos sobre como permitir o uso legal, evitando transações criminosas. Muitos países ainda estão analisando formas de regular a criptomoeda. No geral, o Bitcoin permanece em uma área cinza legal para grande parte do mundo.