Quando você parar de trabalhar, ainda precisará pagar pela alimentação, moradia e outras despesas, mas de onde vem o dinheiro se você não estiver mais trabalhando? Existem várias fontes potenciais de renda de aposentadoria, incluindo benefícios da Previdência Social e renda de pensão de um ex-empregador. No entanto, você também pode economizar dinheiro por conta própria usando contas pessoais ou um plano patrocinado pelo empregador como um 401 (k) ou 403 (b).
O que é um IRA
Uma conta de aposentadoria individual (IRA) é uma conta com recursos fiscais que ajudam os indivíduos a economizar para despesas de aposentadoria. Também conhecido como arranjo de aposentadoria individual, essas contas podem reter as economias para aposentadoria de várias fontes, incluindo as contribuições que o indivíduo faz para a conta e as economias originadas de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador.
Tipos de IRAs
Um IRA é um tipo de conta que pode ser semelhante a qualquer outra conta. Mas as características fiscais tornam as contas de aposentadoria diferentes de outros tipos de contas. Os legisladores criaram essas contas para promover a poupança para a aposentadoria, de modo que há benefícios potenciais no uso das contas – e há restrições para desencorajar saques antecipados.
Existem dois tipos de IRAs e os impostos são tratados de forma diferente em cada um. Antes de escolher que tipo de IRA usar ou fazer uma contribuição, discuta seus objetivos e sua situação com um fiscal.
Tradicional
IRAs tradicionais proporcionam crescimento com impostos diferidos; a renda da conta não é tributada todos os anos, como aconteceria em uma conta bancária padrão. Em vez disso, você pode reinvestir todos os ganhos e aproveitar a capitalização na conta. Você também pode obter benefícios fiscais na forma de uma dedução do dinheiro que você contribui para um IRA tradicional, permitindo que você adicione dinheiro “antes dos impostos” à conta. No entanto, você pode não ser elegível para a dedução dependendo de sua renda ou benefícios que você recebe em seu trabalho, portanto, pode ser necessário fazer contribuições após os impostos.Quando você tira fundos da conta (para gastá-los na aposentadoria, por exemplo), quaisquer fundos que nunca foram tributados – quaisquer contribuições e ganhos antes dos impostos – são tratados como receita no ano em que você faz a distribuição.
Roth
Roth IRAs fornecem crescimento isento de impostos. Em vez de deduzir potencialmente as contribuições, você contribuirá com dólares após os impostos para a conta. Quando você faz distribuições na aposentadoria, recebe todo o dinheiro sem impostos (presumindo que você atenda a todos os requisitos do IRS). Em outras palavras, você recebe suas contribuições originais e quaisquer ganhos sem impostos. Roth IRAs têm restrições adicionais, incluindo um período de espera de cinco anos e limites de renda que podem impedi-lo de contribuir. Dito isso, você geralmente pode retirar suas contribuições de um Roth a qualquer momento sem impostos ou penalidades – mas você pode ter consequências fiscais se remover os ganhos da conta.
Rolar
Rollover IRAs são IRAs tradicionais que recebem fundos de outra conta de aposentadoria. Por exemplo, você pode rolar ativos 401 (k) antes de impostos em um IRA de sobreposição. No passado, esses ativos podiam ser mantidos separados, mas a combinação de ativos é atualmente a norma.
Planos de Empregador
Planos como SEPs e SIMPLEs também são tecnicamente IRAs. Eles têm recursos semelhantes aos IRAs tradicionais, mas as regras são diferentes porque são projetados para pequenas empresas ou trabalhadores autônomos. Os limites de contribuição são mais altos e alguns funcionários podem não ser obrigados a receber distribuições da conta enquanto ainda trabalham para o empregador.
Recursos fiscais
Essas contas podem ajudá-lo a economizar uma quantia significativa de dinheiro para a aposentadoria. No entanto, as regras do IRS limitam os benefícios fiscais para que o Tesouro dos EUA continue a receber financiamento. Esta página fornece uma visão geral introdutória, mas não é uma lista completa de regras. Sempre há complicações e detalhes fáceis de ignorar, e várias estratégias sofisticadas podem permitir que você contorne legalmente algumas das regras. Visite um contador para obter conselhos individualizados sobre como administrar suas economias.
Limites de Contribuição
O IRS limita a quantidade máxima com que você pode contribuir para um IRA padrão todos os anos. Rollovers e transferências de outras contas de aposentadoria geralmente não contam contra esses limites, mas existem armadilhas complicadas com as transferências – portanto, converse com um especialista antes de movimentar o dinheiro.
Retiradas Antecipadas
IRAs são projetados para financiar a aposentadoria. Embora você tenha permissão para se aposentar em qualquer idade, o IRS usa 59 anos e meio como a idade em que você pode evitar certas penalidades fiscais em retiradas de IRAs. Você pode fazer as distribuições antes disso, mas pode ter que pagar multas fiscais (além do imposto de renda) para retiradas antecipadas, a menos que você atenda a certos critérios ou use estratégias avançadas. Essa multa é normalmente de 10% do valor que você sacar, mas pode ser de 25% para planos SIMPLE IRA.
RMDs
Como você tem dinheiro antes dos impostos nos IRAs tradicionais, eventualmente precisa começar a retirar dinheiro e gerar receita fiscal. Após os 70 anos e meio, o IRS exige Distribuições Mínimas Exigidas (RMDs) dos IRAs tradicionais, que são projetados para reduzir sua conta em relação à sua expectativa de vida. Roth IRAs não tem RMDs para o contribuidor original, mas Roth IRAs herdados devem usar RMDs.
Antes de impostos ou pós-impostos?
A capacidade de deduzir contribuições para um IRA tradicional tem sido um recurso atraente por décadas. Os poupadores podem potencialmente reduzir sua renda tributável, o que torna mais fácil ter condições de contribuir. No entanto, eles estão optando por pagar impostos mais tarde em vez de hoje. Não se sabe se isso faz sentido ou não – não sabemos como serão as taxas de impostos no futuro, ou como o sistema tributário pode mudar de maneiras imprevistas. Os Roth IRAs permitem que os poupadores paguem antecipadamente os impostos, mas, novamente, existem várias incógnitas (como para onde irão as taxas de impostos, como as regras podem mudar e muito mais).Se você tem mais contas tradicionais do que prefere, pode converter ativos de um IRA tradicional em Roth, mas pode haver consequências fiscais inesperadas para isso.
Investimentos em IRAs
Um IRA é apenas um tipo de conta com recursos fiscais. Esses recursos não têm um impacto significativo em suas escolhas de investimentos – pense em um IRA como um “invólucro” em torno de qualquer outra conta com a qual você esteja familiarizado.
Embora haja algumas exceções, você pode usar quase qualquer tipo de veículo de investimento convencional dentro de um IRA, incluindo dinheiro em contas de poupança, certificados de depósito (CDs), investimentos mais arriscados como fundos mútuos ou ETFs e muito mais. O investimento certo para você dependerá de vários fatores, incluindo seus objetivos e sua capacidade de assumir riscos com suas economias.
Onde abrir um IRA
Você pode abrir um IRA em bancos, cooperativas de crédito, empresas de investimento e outras instituições financeiras. Pergunte a qualquer provedor sobre os tipos de investimentos disponíveis, taxas de custódia anuais e outras despesas e outros recursos para determinar onde você deve abrir seu IRA.
Informação importante
As leis tributárias são complicadas e as coisas podem ter mudado desde que este artigo foi escrito originalmente. É essencial verificar os fatos por si mesmo antes de tomar decisões sobre seu dinheiro. Verifique com o IRS ou visite um consultor fiscal profissional.
The Balance não fornece serviços e consultoria tributária, de investimento ou financeiro. As informações são apresentadas sem levar em consideração os objetivos de investimento, a tolerância ao risco ou as circunstâncias financeiras de qualquer investidor específico e podem não ser adequadas para todos os investidores. O desempenho passado não é indicativo de resultados futuros. Investir envolve risco, incluindo a possível perda do principal.