Se você trabalha para uma empresa que está fechando, mudando de propriedade ou declarando falência, pode estar preocupado com o que acontecerá com o dinheiro em sua conta 401 (k).
De acordo com a lei federal, seu empregador deve manter seus fundos 401 (k) separados dos ativos da empresa, para que os credores comerciais não tenham acesso a eles. Você poderá manter a maior parte dos fundos em seu 401 (k) e pode movê-los para outro tipo de conta para manter seu pecúlio seguro.
A maior parte do seu dinheiro 401 (k) é seu
Sua conta 401 (k) geralmente mantém vários tipos diferentes de contribuições. As contribuições feitas são chamadas de contribuições de diferimento de salário. Eles sempre pertencem a você, pois representam seus salários ganhos pagos na conta 401 (k). A empresa não pode aceitar esse dinheiro, e ele é seu por lei.
Freqüentemente, as empresas têm uma firma separada e independente atuando como administrador 401 (k) para fornecer serviços para o plano. Quer a sua empresa tenha um administrador de plano interno ou externo, essa entidade tem o dever fiduciário de colocar as suas necessidades em primeiro lugar como titular da conta. Isso atua como uma salvaguarda porque protege um empregador sem escrúpulos de roubar seu dinheiro.
Se sua empresa fez contribuições para você, elas estavam igualando sua contribuição ou fazendo uma contribuição de participação nos lucros. Parte desse dinheiro pode pertencer a você; alguns podem não.
Esse tipo de contribuição pode estar sujeito a um cronograma de aquisição de direitos, o que significa que quanto mais tempo você permanecer empregado na empresa, mais desse dinheiro pertencerá a você. A parte das contribuições do seu empregador nas quais você está 100% investido pertence a você, de forma que parte do seu dinheiro também fique protegida.
Há algum dinheiro em risco?
Quando você faz uma contribuição para o plano 401 (k), seu empregador retém o dinheiro do seu contracheque e o envia para as contas do plano 401 (k) para serem investidas.
Se sua empresa reteve dinheiro, mas depois fechou ou entrou em processo de falência antes de enviar o dinheiro para o plano 401 (k), as contribuições desse período de pagamento podem estar em risco.
Com contribuições equiparadas ou contribuições de participação nos lucros, seu empregador pode esperar para depositar os fundos até o prazo final de declaração de impostos mais as prorrogações, que podem ser até outubro do ano seguinte ao vencimento da equivalência ou participação nos lucros. Novamente, se a empresa fechar ou declarar falência antes de fazer esse depósito, você não receberá aquela parte do dinheiro que lhe é devido.
Se você possuía ações da empresa em seu plano 401 (k), e a empresa agora não tem valor, essa parte de seu plano 401 (k) também não terá valor. Esse problema potencial é um dos muitos bons motivos para diversificar as ações da sua empresa.
Se o plano 401 (k) for encerrado, terei de pagar penalidades?
Se sua empresa fechar, declarar falência ou fechar o plano 401 (k), você tem várias maneiras de manter seu dinheiro 401 (k) crescendo para o seu futuro sem ter que pagar quaisquer penalidades ou imposto de renda agora.
Você pode fazer o que é chamado de rollover, onde você move seu dinheiro 401 (k) para uma conta IRA. Se o seu plano 401 (k) foi encerrado e seu empregador não existe mais, não haverá impostos ou penalidades avaliadas em um rollover.
Se você for trabalhar para uma nova empresa que tenha um plano 401 (k), poderá transferir seu dinheiro antigo 401 (k) direto para o novo plano 401 (k). Peça ao administrador do seu plano atual a papelada necessária para fazer isso.
Você também pode sacar seu plano 401 (k), mas raramente é uma boa ideia. O dinheiro foi para seu 401 (k) em uma base antes dos impostos, então você deverá pagar impostos sobre ele e, possivelmente, multas se pegar o dinheiro em vez de colocá-lo em outra conta de investimento.
Além disso, o dinheiro 401 (k) está protegido dos credores no caso de você ter que pedir falência pessoal e, ao resgatá-lo, perderá essa proteção. Você também estará corroendo seu pé-de-meia e seria melhor usar um Sobreposição de IRA ou transferência para um novo plano 401 (k) em vez de descontar esse dinheiro.
Se você tiver um empréstimo 401 (k)
Se você pediu dinheiro emprestado de seu plano 401 (k) e ainda não o pagou, isso cria uma situação infeliz. Você tem 60 dias para pagar o empréstimo, ou ele será considerado uma distribuição de dinheiro e se tornará uma receita tributável para você.
Esse tipo de distribuição é relatado ao IRS no final do ano em um formulário fiscal 1099-R. Se você tiver menos de 59 anos e meio, deverá pagar uma penalidade de 10% sobre a retirada antecipada sobre a distribuição, além do imposto de renda regular.
E se você não conseguir encontrar seu antigo plano 401 (k)?
Você pode ter dinheiro em um plano 401 (k) de um empregador para o qual trabalhou há muito tempo. Se você não consegue localizar esse empregador, o que mais você pode fazer? Seu antigo empregador pode ter listado você como um participante ausente, então você pode querer verificar o Registro Nacional para ver se você está listado. Você também pode tentar pesquisar o Banco de Dados de Planos Abandonados do Departamento do Trabalho.