Perguntas frequentes sobre contas de aposentadoria isentas de impostos

Publicado por Javier Ricardo


Quando se trata de um planejamento abrangente de aposentadoria, o planejamento tributário sempre será um componente-chave.
Quando você vive de uma renda fixa, como a maioria está em seus anos de aposentadoria, os impactos negativos de impostos imprevistos podem ser desastrosos.


Embora ninguém saiba exatamente como será o código tributário dos Estados Unidos em alguns anos – ou décadas -, uma conta de aposentadoria sem impostos é a única maneira de evitar totalmente o problema de impostos na aposentadoria.


Se parece bom demais para ser verdade, não é.
Mas existem limites e regras que regem o funcionamento das contas isentas de impostos. Saiba mais sobre como eles funcionam, os benefícios e as desvantagens potenciais.

A definição de isenção de impostos


Uma conta é considerada isenta de impostos se não houver imposto federal ou estadual devido sobre os rendimentos auferidos na conta, tanto quando os rendimentos são auferidos como quando são distribuídos ou retirados.


É por meio desse tipo de conta que o dinheiro pode ser investido e crescer sem a cobrança de impostos futuros sobre esse crescimento, mesmo quando você retira o dinheiro para gastar.


Observação

Embora seu contador público certificado (CPA) ou planejador financeiro certificado (CFP) possa ajudar a se preparar para os impostos que afetarão seu plano de aposentadoria, ter uma conta de aposentadoria isenta de impostos é a única maneira de evitar o problema fiscal na aposentadoria por completo.

Exemplos de contas livres de impostos


Há apenas um tipo de conta de aposentadoria isenta de impostos: planos Roth IRAs e Roth 401 (k).
De acordo com as regras de retirada definidas e limites anuais de renda e contribuição, o dinheiro após os impostos investido em um Roth IRA ou um Roth 401 (k) pode crescer sem impostos e permanecer livre de impostos quando retirado na aposentadoria.



Não existe outro veículo de poupança para a aposentadoria isento de impostos.
Como essa é uma ferramenta valiosa para planejadores de aposentadoria, mas não para o IRS – já que perde a oportunidade de tributar o que poderia se tornar um valor de conta substancial – existem regras rígidas que regem como os Roth IRAs podem ser usados ​​para permanecer livre de impostos.


Muitas pessoas também chamam, por engano, as tradicionais contas isentas de impostos do IRA.
Embora seja verdade que o dinheiro investido em um IRA tradicional pode crescer sem impostos, a conta é, na verdade, uma conta com imposto diferido, o que significa que os impostos são apenas atrasados.


Em um IRA tradicional, os saques estão sujeitos ao imposto de renda.
Por causa das regras de distribuição mínima exigida (RMD), quando o proprietário da conta completar 70 anos e meio, os saques devem ser feitos e, portanto, tributados.



Existem muitos outros veículos de investimento que oferecem esse benefício de diferimento de impostos em vez de um benefício totalmente isento de impostos.
Por exemplo, além dos IRAs tradicionais, as anuidades e o valor de resgate em dinheiro de apólices de seguro de vida inteira também operam como contas com imposto diferido.


Importante

Com uma conta de imposto diferido, os impostos são devidos no momento da distribuição. Com uma conta livre de impostos, nenhum imposto é devido, desde que as regras sejam seguidas.

Contas isentas de impostos vs. contas isentas de impostos


A principal diferença entre contas isentas de impostos e contas isentas de impostos é que os indivíduos não podem estabelecer contas isentas de impostos nos EUA


No entanto, os indivíduos podem investir em certos tipos de títulos – como títulos municipais – que pagam juros isentos de impostos.
Normalmente, esses juros só estão isentos de impostos federais, a menos que atendam a alguns outros critérios para serem isentos de impostos estaduais e locais também.

Contas tributadas


Todos os investimentos têm potencial para pagar receita, valorizar ou ambos.
A receita desses investimentos vem de duas fontes principais: juros e dividendos.


Se um investimento for mantido em uma conta tributável, a receita é adicionada à receita tributável do proprietário do exercício e resulta em um passivo fiscal mais alto.


Quaisquer vendas de ativos mantidos em uma conta tributável que são vendidos por mais do que o que foi investido também resultarão em aumento da receita e subseqüente imposto de renda.
Em contraste, nenhum imposto seria devido se os mesmos investimentos fossem mantidos em uma conta livre de impostos.

Deduções fiscais para contribuições para contas livres de impostos


Em geral, você não receberá deduções fiscais por essas contribuições.
O benefício de uma conta isenta de impostos é o crescimento sem impostos.


A principal compensação para esse benefício – além das regras rígidas que regem contas livres de impostos como Roth IRAs – é que você não recebe uma dedução pela contribuição inicial para o plano e essa contribuição deve ser feita com dinheiro após os impostos .


No entanto, há um tipo de conta que também pode ser usada durante a aposentadoria que oferece benefícios fiscais iniciais e aumento de rendimentos sem impostos: a Conta Poupança Saúde, ou HSA. 


Com uma HSA, você recebe uma dedução do imposto de renda quando contribui com dinheiro, mas quando você usa o dinheiro em sua HSA para despesas médicas e prêmios de seguro saúde qualificado, essas distribuições são isentas de impostos.