É possível abrir uma conta individual de aposentadoria (IRA) para uma criança. No entanto, há uma advertência: uma criança deve ter sua própria renda para abrir um IRA. Essa renda pode incluir dinheiro ganho com trabalho autônomo (babá, pá de neve, passear com cães, cortar grama, por exemplo) ou emprego formal .
Quando se trata de emprego formal, as crianças devem ter pelo menos 16 anos para começar a trabalhar legalmente, a menos que estejam trabalhando para uma empresa de propriedade exclusiva de seus pais ou responsáveis (com algumas exceções).
Abrindo um IRA para uma criança
Se você deseja abrir uma conta IRA para um menor, deve ser uma conta de custódia, o que significa que é mantida pelo pai ou responsável em nome de um menor. Esse pai ou responsável mantém o controle da conta até que a criança tenha a idade legal, que varia de acordo com o estado, mas geralmente tem 18 ou 21 anos. A conta deve ser transferida para uma conta independente em nome da criança assim que a criança atingir a idade exigido pelo seu estado. Normalmente não há um valor mínimo exigido para abrir uma conta IRA ou Roth IRA de uma criança, mas certos investimentos podem exigir um investimento inicial mínimo.
Nem todos os bancos oferecem IRAs de custódia, mas dois que oferecem são Roth IRA for Kids da Fidelity e Schwab One Custodial Account de Charles Schwab.
Para abrir uma conta de custódia para seu filho, você geralmente precisará fornecer o seguinte:
- Suas informações de identificação (por exemplo, data de nascimento e número do Seguro Social)
- As informações de identificação da criança
- Suas informações de contato (endereço de e-mail para correspondência, número de telefone)
- Suas informações de emprego
Contribuindo para o IRA de uma criança
Os limites máximos de contribuição para as contas de aposentadoria dos filhos são iguais aos dos adultos. O limite de contribuição do IRA para 2020 e 2021 é de US $ 6.000. No entanto, há uma exceção adicional: as contribuições não podem ser mais do que uma criança ganha por ano. Portanto, se eles ganham $ 2.000 para cuidar de crianças e passear com cães durante o ano, sua contribuição para o IRA não pode ser superior a $ 2.000.
Como você precisa fazer com que seu filho contribua com alguns de seus próprios ganhos, a parte mais difícil de abrir uma conta IRA de uma criança pode ser convencê-la a guardar o dinheiro de hoje para seus anos dourados.
Como alternativa, você também pode optar por fazer uma contribuição para a conta do seu filho com base na renda auferida. Você também pode optar por igualar a contribuição de seu filho, desde que o total não exceda o valor que eles ganham ou o máximo de contribuição para o ano – o que for menor.
Roth IRAs para crianças
Para as crianças, em particular, um Roth pode ser benéfico porque eles estão pagando os impostos de hoje sobre o crescimento do investimento futuro.
As contribuições do Roth IRA são feitas após os impostos, o que significa que os titulares de contas podem aproveitar anos de composição livre de impostos. Além disso, você não paga impostos sobre distribuições qualificadas de um Roth na aposentadoria.
Se necessário, os proprietários da conta também podem fazer retiradas antecipadas de um Roth IRA. No entanto, se eles escolherem seguir esse caminho, eles devem estar cientes das regras especiais de retirada de Roth para garantir que não sejam penalizados.
Geralmente, distribuições qualificadas são aquelas que você faz depois de completar 59,5 anos e atender a um período de manutenção de conta de cinco anos. As distribuições não qualificadas podem estar sujeitas a imposto de renda normal e um imposto adicional de 10% para retirada antecipada, a menos que você se qualifique para uma exceção à multa de 10%. Nota: Como as contribuições são feitas com dólares pós-impostos, apenas a parte dos ganhos estaria sujeita à tributação normal.
Por que abrir um IRA para seu filho
Os IRAs para crianças não são um conceito amplamente compreendido, mas podem ser uma ótima estratégia para incentivar o investimento em uma conta com vantagens fiscais desde cedo. As contribuições podem aumentar rapidamente e o potencial de ganhos aumenta exponencialmente quanto mais cedo você começa como um investidor em uma conta protegida por impostos.
Além disso, com um IRA ou Roth IRA inicial, você está criando uma vida financeira para seus filhos, na qual eles podem construir e aprender alguns anos antes de seus colegas. Experiência como essa pode ser inestimável para ajudar seu filho a tomar decisões financeiras sábias.
IRAs e faculdade
As contribuições tradicionais e Roth IRA podem ser retiradas sem penalidades para pagar despesas de educação qualificadas. E as retiradas de contribuições do Roth IRA também são isentas de impostos.No entanto, há uma desvantagem em usar uma conta de aposentadoria para economizar para a faculdade.
Ter um IRA ou Roth IRA em seu nome ou no nome de seu filho não afetará suas chances de ajuda financeira. No entanto, as distribuições de um IRA são consideradas ao determinar a necessidade no aplicativo gratuito para ajuda financeira ao estudante (FAFSA). Geralmente, os pais devem usar seus IRAs ou Roth IRAs para economizar para sua própria aposentadoria, não para a faculdade.