Considerando os custos crescentes da educação nos EUA, as famílias que economizam para o futuro devem considerar os planos da Seção 529, também conhecidos como “planos de mensalidades qualificadas”. Esses são planos de poupança com vantagens fiscais patrocinados por estados e instituições educacionais e autorizados pela seção 529 do Código da Receita Federal do IRS.
Indiana tem 134 faculdades e universidades, com a média anual de mensalidades, livros e custos de habitação oscilando em torno de $ 8.193 (no estado), $ 20.951 (fora do estado) ou $ 26.580 (particular), dependendo do tipo de instituição em que um aluno está matriculado.
Os Planos de Poupança CollegeChoice 529 de Indiana oferecem benefícios adicionais, incluindo créditos fiscais para contribuintes. A partir de 2019, esses planos e créditos fiscais passaram a incluir contribuições destinadas ao ensino fundamental e médio, além daquelas para o ensino superior.
Benefícios dos Planos 529
Com um plano tradicional da Seção 529, as famílias podem começar a contribuir para o fundo educacional de uma criança assim que o bebê nasce. Por meio de contribuições regulares (isentas de impostos) de pais, familiares e amigos, a conta cresce com o tempo e, com sorte, há menos estresse (e possível dívida de estudante) ao escolher uma escola, solicitar ajuda financeira ou procurar bolsas de estudo.
529 Benefícios fiscais:
- Os investimentos feitos nessas contas crescerão livres de impostos de renda federais e estaduais.
- Todos os saques usados para despesas de ensino superior qualificado estão isentos de imposto de renda federal.
- Em alguns estados, como Indiana, os contribuintes também recebem um crédito fiscal.
Benefícios específicos para Indiana
Em 2017, 17 estados (incluindo Indiana) começaram a permitir que os contribuintes usassem seus planos da Seção 529 para pagar mensalidades em instituições K-12 privadas. Anteriormente, “retiradas qualificadas” dos planos da Seção 529 incluíam apenas despesas relacionadas ao ensino superior.
Os contribuintes em Indiana que contribuem para os Planos de Poupança CollegeChoice 529 do estado podem obter um crédito fiscal de 20% sobre sua contribuição, até um limite de US $ 1.000. A partir de janeiro de 2019 (para o ano fiscal de 2018), os contribuintes também foram autorizados a reivindicar 20% de volta sobre as contribuições para financiar a educação K-12 (também até um limite de $ 1000).
Essa pode ser uma maneira benéfica de diminuir o que você deve durante a temporada de impostos. Os contribuintes que reivindicam um crédito tributário estadual sobre as contribuições devem manter a conta aberta por pelo menos um ano para evitar a recuperação do crédito tributário sobre as distribuições usadas para pagar despesas de educação qualificadas.
Indiana’s CollegeChoice 529 Planos de Poupança Opções
O estado de Indiana oferece várias opções para economizar para a educação de uma criança e conceder benefícios fiscais.
O Plano de Poupança Direta é fornecido diretamente pelo estado. Ele oferece uma opção com base na idade e várias opções estáticas. Esse plano tem taxas mais altas do que a média nacional, mas tem um histórico estabelecido de bons retornos.
O Plano Advisor 529 é vendido exclusivamente por meio de um consultor e inclui opções estáticas e com base na idade. Se você escolher uma opção baseada em idade, ela começa agressivamente, com a maioria dos investimentos em ações. À medida que a criança envelhece e se aproxima da faculdade, os investimentos ficam mais conservadores para proteger o dinheiro doado. Este plano tem taxas bastante altas, mas dado o crédito fiscal e os retornos potencialmente fortes, ainda é uma excelente escolha para investimento educacional.
Quatro opções seguradas pela FDIC são oferecidas neste plano:
- O CD do CollegeSure com uma taxa de juros variável atrelada a um índice de mensalidade de uma faculdade particular
- O CD InvestorSure com uma taxa de juros atrelada a uma porcentagem do aumento no índice S&P 500 em um período de cinco anos
- CDs de taxa fixa com vencimento de um ou três anos
- The Honors Savings Account, que é uma conta de poupança de alto rendimento disponível no College Savings Bank, uma divisão do NexBank SSB
Restrições do plano
A contribuição mínima para começar com um Plano de Poupança CollegeChoice 529 é de apenas US $ 25, permitindo que famílias perto da linha de pobreza comecem com um investimento modesto. Qualquer pessoa com mais de 18 anos, que seja cidadão ou residente legal dos EUA, pode fazer contribuições para um plano, mesmo se morar fora do estado. Indiana limita o tamanho desses fundos em no máximo $ 298.000.
Indiana não tem restrições de idade, nem exige que o aluno frequente a faculdade dentro de um determinado período de anos após a formatura. Se um aluno decidir trabalhar alguns anos antes de ir para a escola, os planos 529 do estado permanecerão intactos para seu benefício eventual. Se um aluno decidir que deseja interromper totalmente a educação formal, essas economias ainda podem ser aplicadas em um bom uso acadêmico.
O beneficiário do plano pode ser alterado a qualquer momento, redirecionando assim o dinheiro para os custos de educação primária, secundária ou superior de outro indivíduo sortudo. Mas lembre-se de que o dinheiro retirado dessa conta para outros fins (fora da educação) enfrentará penalidades fiscais substanciais.