Qual dos seguintes planos de aposentadoria oferece os melhores benefícios fiscais?

A escolha do plano de aposentadoria que oferece o melhor benefício fiscal depende de vários fatores, incluindo sua renda e os benefícios fiscais exclusivos de cada tipo de plano. Antes de investir seu dinheiro arduamente ganho em um plano de aposentadoria, veja qual irá beneficiar você e sua situação financeira única. 

Por exemplo, só porque um plano 401 (k) permite taxas de contribuição anual mais altas não significa que ele é o melhor plano de aposentadoria para suas necessidades. Além disso, o popular Roth IRA nem sempre é a melhor conta de aposentadoria individual para todos que economizam para a aposentadoria.

Benefícios fiscais dos principais planos de aposentadoria e como eles funcionam

Existem muitos tipos diferentes de planos de aposentadoria para escolher, mas os principais veículos de poupança para aposentadoria são o plano tradicional IRA, Roth IRA, SEP IRA e 401 (k).

Aqui estão os principais recursos e benefícios de cada tipo de plano de aposentadoria:

• IRA tradicional:  financiado com dólares antes dos impostos e os ganhos aumentam com o imposto diferido. Isso significa que as contribuições reduzem a renda tributável durante as contribuições do ano civil (ou pelo menos antes do arquivamento do imposto para o ano civil). O imposto de renda é pago quando as distribuições (retiradas) são feitas, geralmente durante os anos de aposentadoria. A contribuição máxima é de US $ 6.000 em 2020. Uma contribuição adicional de “atualização” de US $ 1.000 pode ser feita para indivíduos com 50 anos ou mais durante o ano.Não  há limites de renda para as contribuições tradicionais do IRA; no entanto, há limites para essas contribuições para o recebimento de deduções fiscais a partir de $ 65.000 de renda ajustada de crescimento modificada (MAGI) para solteiros e $ 104.000 MAGI para declaração conjunta de casados.
• Roth IRA:  Financiado com dólares após os impostos e cresce com impostos diferidos. Você sempre pode retirar as contribuições de um Roth IRA sem penalidade em qualquer idade. Aos 59 anos e meio, você pode retirar contribuições e ganhos sem penalidade, desde que seu Roth IRA esteja aberto há pelo menos cinco anos fiscais.  A contribuição máxima é de $ 6.000 em 2020. Uma contribuição adicional de $ 1.000 pode ser feita para indivíduos 50 anos ou mais durante o ano.  Para 2020, você pode fazer uma contribuição integral se o seu MAGI for inferior a US $ 124.000. O pedido de casamento em conjunto pode fazer uma contribuição total se o MAGI for inferior a US $ 196.000.
• SEP IRA:  Projetado para indivíduos autônomos, proprietários de pequenas empresas e seus funcionários, um SEP IRA é financiado com dólares antes dos impostos e cresce com impostos diferidos. As retiradas são tributadas de acordo com as taxas de renda ordinárias, assim como as distribuições IRA tradicionais. Os limites de contribuição são menores de 25% da receita ou US $ 57.000 em 2020.
• Plano 401 (k):  Esses planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador são financiados com contribuições antes dos impostos ou depois dos impostos (Roth), que aumentam com os impostos diferidos até a rescisão após a separação do serviço do empregador. Muitos empregadores oferecem contribuições equiparadas quando os funcionários contribuem com seu próprio dinheiro por meio do desconto na folha de pagamento. O limite de contribuição aumentou para $ 19.500 em 2020, enquanto a contribuição de recuperação aumentou para $ 6.500 para participantes com 50 anos ou mais. Os  limites não incluem contribuições equiparadas do empregador. A penalidade de retirada antecipada de 10% aplica-se a distribuições feitas antes dos 59,5 anos. 
• Plano 403 (b):  semelhantes aos planos 401 (k), os planos 403 (b) são planos patrocinados pelo empregador com os mesmos limites de contribuição e recurso de equiparação. Também chamados de anuidades protegidas por impostos (TSAs), os planos 403 (b) estão normalmente disponíveis em escolas públicas e empregadores de certas organizações isentas de impostos. 

Fatores que determinam qual plano de aposentadoria oferece os melhores benefícios

Antes de decidir qual plano de aposentadoria oferece o melhor benefício, considere estes fatores principais:

• Sua renda:  geralmente, os indivíduos com alta renda se beneficiam mais fazendo contribuições antes dos impostos. O oposto também é verdadeiro: se você estiver em uma faixa de impostos baixos, poderá se beneficiar mais fazendo contribuições para Roth. Como os IRAs tradicionais e Roth têm limites de renda, alguns indivíduos não se qualificam para fazer contribuições. Além disso, você deve ter ganho renda para contribuir com um IRA. Uma exceção a isso é quando um dos cônjuges tem renda e o outro não. O cônjuge empregado pode fazer contribuições para um cônjuge IRA.
• Disponibilidade de planos patrocinados pelo empregador:  Se você tiver acesso a um plano 401 (k) ou plano 403 (b), e o empregador estiver fazendo contribuições equivalentes, você deve fazer suas próprias contribuições, pelo menos até o valor mínimo para receber o partida completa. IRAs não têm um recurso de correspondência.
• Proprietários de pequenas empresas:  se você possui uma empresa com poucos ou nenhum funcionário, pode ter mais opções de planos de aposentadoria para você e seus funcionários.

Qual dos seguintes planos de aposentadoria oferece os melhores benefícios fiscais?

Resultado

Economizar para a aposentadoria em um plano de aposentadoria com benefícios fiscais é quase sempre uma boa ideia. Quando os ganhos de capital e os dividendos não são tributados, a vantagem de juros compostos do investimento torna-se mais poderosa.