Dependendo do tipo de plano de seguro saúde que você tem e dos benefícios que seu empregador oferece, você pode ser elegível para uma conta de poupança de saúde (HSA) ou uma conta de despesas flexíveis (FSA). Tirar proveito dessas contas pode ajudá-lo a economizar dinheiro e se preparar para as despesas médicas que surgem durante o ano.
HSAs e FSAs têm qualificações e vantagens diferentes. Aqui está uma visão geral de tudo que você precisa saber para ajudá-lo a entender HSAs versus FSAs.
O que é um HSA?
Uma HSA é uma conta poupança com vantagens fiscais. Se você se qualificar, pode contribuir com dinheiro antes dos impostos, o que diminui sua conta de impostos. Você pode investir o dinheiro em sua HSA, e quaisquer juros que você ganhe também não são tributados. O dinheiro em sua HSA pode ser usado para pagar despesas médicas, como franquias e copagamentos.
Você pode usar os fundos em um HSA a qualquer momento, mas só pode contribuir se tiver um Plano de Saúde de Alta Franquia (HDHP) qualificado. Sua franquia é o valor que você paga pelos serviços cobertos antes do início da cobertura do seguro. Em 2020 e 2021, a franquia mínima para um HDHP é de $ 1.400 para cobertura individual e $ 2.800 para cobertura familiar.
HDHPs geralmente têm prêmios mais baixos do que planos de seguro saúde com franquias mais baixas. Um HSA pode ajudar a garantir que você tenha o dinheiro de que precisa para cobrir a franquia alta, e é por isso que os HSAs estão vinculados aos HDHPs.
Principais benefícios de um HSA
HSAs têm vários benefícios:
- Os fundos em sua HSA crescem sem impostos
- Você não paga impostos sobre fundos retirados para pagar despesas médicas
- Suas contribuições permanecem em sua HSA até que você as use
Você pode retirar fundos de um HSA para usar em despesas não médicas, mas pagará imposto de renda e uma multa de 20% até os 65 anos. Após os 65 anos, você só paga imposto de renda sobre o que retirar, portanto, um HSA também pode ser uma fonte adicional de fundos de aposentadoria.
O que é um FSA?
Um FSA é uma conta oferecida por empregadores. Você pode optar por contribuir até os limites estabelecidos pelo seu empregador, e o dinheiro que você contribui reduz sua renda tributável. O dinheiro em uma FSA pode ser usado para despesas médicas e as contas não estão vinculadas a HDHPs, portanto, podem ser usadas com qualquer plano de saúde.
Uma diferença importante entre FSAs e HSAs é que você não pode transportar todos os fundos de ano para ano se não os usar. Os empregadores podem oferecer uma de duas opções se você tiver fundos restantes no final do ano. Você tem mais 2,5 meses para gastar os fundos ou pode transportar até $ 500. Os FSAs não funcionam bem como uma estratégia de economia de longo prazo.
Principais benefícios de um FSA
O principal benefício de uma FSA é que ela reduz sua renda tributável. Outro benefício é que pode ajudá-lo a administrar suas despesas de saúde. O dinheiro é automaticamente deduzido de seus contracheques, portanto, estará disponível quando você precisar pagar co-pagamentos ou franquias ou para despesas médicas qualificadas.
Com os HSAs e os FSAs, você se beneficia da economia de impostos porque os fundos são antes dos impostos. Isso significa que eles são deduzidos de sua receita antes do cálculo dos impostos, reduzindo o quanto você paga em impostos.
Despesas de saúde qualificadas
HSAs e FSAs destinam-se a cobrir despesas de saúde qualificadas. Os prêmios de seguro saúde normalmente não são considerados despesas médicas qualificadas, a menos que você esteja pagando pela cobertura COBRA ou recebendo desemprego. Os medicamentos prescritos, incluindo a insulina, podem ser pagos com os dois tipos de contas.
Normalmente, você pode usar as contas para cobrir co-pagamentos e franquias para consultas médicas e internações hospitalares. Cuidados dentários essenciais são considerados uma despesa de saúde qualificada, mas o clareamento dos dentes não é. Os óculos também são uma despesa qualificada. Em geral, se for algo que você possa deduzir como despesa médica em seus impostos, você pode usar os fundos da HSA ou FSA para pagar por isso.
FSA ou HSA: Qual é melhor?
No geral, os HSAs são mais flexíveis. Eles permitem que você economize pagando menos impostos e economize dinheiro a longo prazo, já que tudo o que você não usar em um determinado ano será acumulado e acumulado como economia com o tempo. Você precisa comprar um HDHP, porém, e nem todo mundo se sente confortável com um plano de seguro com franquia elevada.
Uma FSA não se acumula com o tempo; você perde a maior parte dos fundos restantes no final do ano. Você também pode perder seu FSA se mudar de empregador. Ele oferece economia de impostos e orçamento para despesas médicas, portanto, se você não se qualificar para um HSA, um FSA é uma boa opção.
Usando a tabela abaixo, você pode verificar uma variedade de vantagens e desvantagens de um HSA em comparação com um FSA.
| HSA | FSA | |
|---|---|---|
| Qualificação ou Requisitos |
Você deve ter um plano de saúde de alta franquia qualificado (HDHP) para se qualificar para um HSA. A franquia mínima para se qualificar em 2020 e 2021 é de $ 1.400 para planos individuais ou $ 2.800 para planos familiares . Você não pode estar inscrito no Medicare. Você não pode ser declarado dependente do plano de outra pessoa. |
Sem requisitos, geralmente oferecidos por um grupo ou empregador. |
| E se você mudar de empregador? | HSAs não estão vinculados ao emprego. | A FSA não pode segui-lo até seu novo empregador, você pode perder qualquer valor não gasto / usado. |
| Regras de rollover | A HSA será acumulada todos os anos, os fundos não utilizados podem ser salvos em sua HSA a longo prazo. | A maioria dos fundos da FSA expira no final do ano. |
| Limites de Contribuição Anual |
Para 2020, o limite de contribuição é de $ 3.550 para planos individuais e $ 7.100 para planos familiares.
Para 2021, o limite de contribuição é de US $ 3.600 para planos individuais e US $ 7.200 para planos familiares. |
Para 2020, o limite de contribuição individual da FSA é de $ 2.750, porém, cabe ao empregador permitir a contribuição até o limite ou não. |
| Flexibilidade nas alterações do valor da contribuição | Sim, tendo em vista o limite de contribuição anual. |
Geralmente, só pode ser alterado:
|
| Potencial de economia de longo prazo | sim. | Não. |
| Penalidade por usar os fundos |
A poupança acumulada pode ser sacada na aposentadoria (após os 65 anos) sem penalidade. Se for usado para despesas não médicas antes dos 65 anos, deve ser declarado no formulário de imposto de renda e está sujeito a multa de 20%. |
Você pode ter que enviar suas despesas para serem reembolsadas pela FSA. Como isso é gerenciado pelo empregador, você pode não ter acesso a fundos por razões não médicas. Fale com o administrador ou empregador da FSA para obter detalhes. |
| Economia Fiscal |
O dinheiro pode ser contribuído antes dos impostos diretamente de um empregador. As contribuições são dedutíveis de impostos. Cresce com impostos diferidos. A poupança acumulada pode ser retirada sem impostos para a aposentadoria (após os 65 anos). Despesas médicas qualificadas não são tributadas. |
O dinheiro pode ser contribuído antes dos impostos diretamente de um empregador. Despesas médicas qualificadas não são tributadas. |
| Notas especiais | Os HSAs podem ser acessíveis de diferentes maneiras, certifique-se e pergunte se você terá um cartão de débito e como funcionam as despesas. | Os planos FSA podem permitir uma pequena transição ou período de carência; no entanto, isso fica a critério do administrador do plano ou do empregador e pode não se aplicar em muitos casos. |
Você pode ter um HSA e um FSA ao mesmo tempo?
Você só pode ter um HSA e um FSA ao mesmo tempo se o FSA for designado como um FSA de propósito limitado. Esses FSAs devem ter um propósito específico, como cobrir os custos de cuidados de longo prazo, e não as despesas médicas regulares sendo cobertas pelo HSA.
Principais vantagens
- HSAs e FSAs são contas de poupança com vantagens fiscais para despesas médicas.
- Você deve ter um plano de saúde com franquia alta para contribuir com um HSA.
- Os fundos da HSA podem ser transferidos de ano para ano, e você pode sacar fundos sem multa aos 65 anos ou mais para usar para fins não médicos.
- Os FSAs são normalmente oferecidos pelos empregadores e os fundos não são transferidos de ano para ano.