Qual é o objetivo principal da gestão financeira para uma empresa individual

Como já sabemos, uma empresa unipessoal tem um único dono e o objetivo principal desse dono será sempre aumentar o valor do capital investido no negócio, também denominado Patrimônio Líquido.

Observe que o objetivo principal da maximização inclui a maximização do lucro líquido dados os recursos atuais do negócio. Visto que a empresa unipessoal tem apenas um proprietário, não há necessidade de diminuir a dívida de longo prazo para reduzir o risco para o proprietário.

O propósito de um único proprietário é ganhar mais renda e ele terá que pagar mais impostos, então o objetivo não é minimizar o impacto tributário sobre o proprietário. Da mesma forma, o objetivo também não é minimizar a dependência de custos fixos, mas simplesmente maximizar o valor de mercado do patrimônio.

Os objetivos financeiros para empresas individuais podem variar dependendo se o proprietário está procurando principalmente ganhar dinheiro ou se o sucesso financeiro é uma prioridade secundária. Mas, independentemente dessas diferenças, a gestão financeira de uma empresa unipessoal visa principalmente separar as finanças pessoais e comerciais para obter demonstrações financeiras claras e aumentar o valor do negócio.

Em uma sociedade unipessoal, separar as finanças pessoais e comerciais é a base da gestão financeira. Embora o proprietário não seja legalmente obrigado a abrir uma conta bancária separada para a empresa, ter uma conta bancária empresarial ajuda o único proprietário a controlar e alocar com mais precisão as despesas pessoais e comerciais.

Para qualquer empresa individual, espera-se que a gestão financeira seja canalizada para separar as receitas e despesas comerciais e pessoais – pelo menos no papel – para que o proprietário possa entender os padrões e também apresentar uma declaração de impostos precisa.

Nesse tipo de formação de empresas, quaisquer esforços para garantir que as atividades comerciais fiquem separadas das atividades financeiras pessoais terá um bom retorno na hora do imposto. Embora os ganhos comerciais façam parte dos ganhos pessoais do proprietário, espera-se que sejam registrados separadamente e documentados como uma empresa legítima, com um fluxo de receita claro e registros de despesas comerciais dedutíveis.

Um objetivo importante da gestão financeira de empresa unipessoal para fins fiscais é documentar e organizar informações sobre as transações da empresa para facilitar o processo de preenchimento de formulários fiscais. A maior parte das despesas operacionais da empresa unipessoal são dedutíveis nos impostos, o que significa que essas somas podem ser usadas para compensar os valores das receitas recebidas para calcular o lucro e os rendimentos tributáveis.

No entanto, sempre observe que as despesas comerciais e pessoais às vezes se confundem, especialmente se a empresa é administrada em um escritório doméstico ou se você possui uma empresa, como uma empresa de alimentos, onde é tentador usar o estoque comercial para atender às necessidades pessoais.

Um bom gerente financeiro deve ter como objetivo erradicar as linhas confusas entre despesas comerciais e financeiras e também anotar todas as despesas na categoria apropriada.

A boa gestão financeira também entra em jogo quando um único proprietário decide vender a sociedade unipessoal. Nesse ponto, os registros financeiros fornecerão um registro indispensável que um possível proprietário pode usar para analisar o sucesso financeiro do negócio.

Como único proprietário, é muito pertinente que você compreenda que registros completos e a organização desses registros de maneira clara e lógica tornará mais fácil divulgar as informações de que um comprador em potencial precisa. Mesmo sua diligência financeira e administrativa também falará bem de suas habilidades gerenciais e de sua capacidade de implementar sistemas que um novo proprietário pode assumir sem dificuldade.

Principais dicas de gestão financeira para proprietários individuais 

Um único proprietário dirige uma empresa por conta própria. Eles são legalmente responsáveis ​​por todos os aspectos de seus negócios e têm controle total sobre tudo. No entanto, como único proprietário, é importante administrar as finanças, especialmente porque é a base do negócio. Abaixo estão algumas dicas sobre como você pode aproveitar ao máximo seu dinheiro suado.

1. Gerenciar Fluxo de Caixa

Em primeiro lugar, você precisa entender que o fluxo de caixa é a quantidade total de dinheiro que entra e sai de uma empresa. Como um único proprietário, o fluxo de caixa pode variar na maior parte do tempo e ficar no topo de seu fluxo de caixa pode ser difícil quando o fluxo flutua. No entanto, é bastante pertinente ter alguma forma de gerenciamento de fluxo de caixa. Os proprietários individuais são aconselhados a sempre manter o controle de seus registros, atualizando-os pelo menos uma vez por semana.

Observe que, ao fazer isso regularmente, você pode ver o fluxo de caixa de seu negócio a qualquer momento. Você pode ter uma visão em primeira mão sobre onde seus lucros diminuíram e pode atribuir quando e onde isso ocorreu. Outro método é os proprietários individuais terem uma conta separada para os lucros de seus negócios, que lhes pague um determinado salário em um determinado período de cada mês. Esta conta será separada da conta diária pessoal do único proprietário.

2. Previsão de Negócios

A previsão de negócios é mais ou menos o mesmo que prever o desenvolvimento futuro de seus negócios. Observe que este conceito é baseado em suas atividades de negócios anteriores e atuais de suas demonstrações financeiras. A previsão de negócios oferece ao proprietário de uma empresa uma ideia realista de para onde a empresa está se dirigindo no futuro para formar planos de negócios. A previsão também permite que o proprietário da empresa entenda problemas futuros em potencial e os conserte antes que se tornem realidade. Tenha em mente que, ao iniciar seu negócio pela primeira vez, é fundamental que você conclua a previsão mensal ou semanal. E, à medida que o negócio se torna mais estabelecido, você pode passar a fazer essas previsões anualmente.

3. Seguro de proprietário único

Uma vez que um único proprietário é responsável por tudo o que diz respeito ao negócio, ele terá responsabilidade ilimitada. Em um cenário em que uma empresa unipessoal se endividar e ela não puder saldar, os ativos pessoais dos proprietários serão usados ​​para saldar essa dívida. No entanto, observe que os seguros que um único proprietário adquirirá dependerão do tipo de negócio que administram. Por exemplo, em um negócio de pista, o negócio precisará de seguro de acidentes pessoais.

No entanto, todos os proprietários individuais devem ter seguro de proteção de renda. Os proprietários individuais trabalham mais ou menos para si próprios e o lucro é gerado pela empresa quando trabalham. Se não puderem trabalhar, isso significa que não haverá lucro. No entanto, o seguro de proteção de renda é muito necessário para eles, pois paga benefícios ao único proprietário quando não podem trabalhar por algum motivo, por exemplo, doença.

4. Conheça os números da sua empresa

Muitas empresas unipessoais encontraram-se sem reservas de dinheiro em seus negócios e contas pessoais. Eles podem estar dirigindo com os olhos vendados, sem saber da lucratividade do negócio ou do nível de dívidas que estão se acumulando. Observe que ser capaz de entender a lucratividade, os ativos e os passivos de seu negócio em tempo real significa que você enfrentará esses obstáculos com muito menos frequência.

5. Escrituração e Faturas

Tenha em mente que, à medida que as transações financeiras de seu negócio proprietário se tornam mais abundantes, uma forma de contabilidade se torna uma necessidade maior. Você pode contratar alguém para lidar com os livros, ou pode usar um sistema de software de contabilidade disponível e lidar com sua própria entrada de dados. Um método para gerar faturas profissionais é necessário se sua empresa fornece serviços ou produtos pelos quais você é pago em uma data posterior. Um sistema de faturamento ajuda a controlar quem lhe deve dinheiro e quanto.

6. Sempre pague a si mesmo primeiro

Começar e gerenciar um pequeno negócio pode ser assustador e há uma chance de pegar o que resta no final da semana. Ou talvez você possa escolher aceitar uma quantia padrão de dinheiro à vontade, independentemente de a empresa ter ganhado tanto dinheiro. E é aí que o ATO e as dívidas do cartão de crédito começam a explodir.

Lembre-se sempre de que suas contas pessoais não reduzem se o lucro do seu negócio diminuir. Reserve um tempo para preparar seu orçamento pessoal e determinar uma quantia que você precisa gerar com seu negócio com um pouco de buffer adicionado. Portanto, guiado por seus números e suas metas, se seu lucro estiver diminuindo e for provável que não haja dinheiro suficiente para fazer a quantia semanal de que você precisa, você pode colocar alguns desses planos de contingência em prática. Devedores pendentes do Chase. Termine esse trabalho e fature alguns dias antes do previsto. Revise seus custos de trabalho e compare sua cotação. Reveja suas despesas gerais. Revise sua taxa horária.

7. Imposto do único proprietário

É muito necessário que os proprietários individuais entendam suas obrigações fiscais. Os proprietários individuais tendem a ser tributados como contribuintes individuais. Na declaração de imposto de renda de um único proprietário, espera-se que eles relatem sua renda comercial. Se é provável que você ganhe mais de US $ 75.000 por ano, você deve estar registrado para o Imposto sobre Mercadorias e Serviços (GST). Nos Estados Unidos, o limite atual de isenção de impostos para proprietários em nome individual é de US $ 18.200, o que significa que, se ganharem abaixo desse valor anualmente, não precisam pagar imposto sobre essa renda.

Lembre-se também de que os proprietários individuais não têm uma declaração de imposto de renda separada, mas podem reivindicar deduções em algumas circunstâncias. Esses proprietários de empresas podem reivindicar contribuições de aposentadoria, desde que sejam reconhecidas por seu fundo. No final do exercício, os fundos colocados no superintendente pessoal do único proprietário serão deduzidos de sua renda, o que significa que ele pode pagar menos imposto de renda.

8. Seja proativo com dinheiro extra

Como único proprietário, você pode decidir estrategicamente não contribuir para a aposentadoria como declaramos acima, mas em vez disso colocar esses fundos em sua hipoteca e pagar sua dívida não dedutível o mais rápido possível. Na verdade, há outra reviravolta que pode levá-lo à frente ainda mais rápido e garantir que você tenha dinheiro para pagar o homem do imposto no BAS e na hora do imposto. As empresas gerenciadas por meio de um trust geralmente têm uma conta bancária comercial separada para reservar seu GST, PAYG e SG todas as semanas.

Como único proprietário, você poderia definir essas verbas e quaisquer outros dólares sobressalentes em uma conta de compensação contra seu empréstimo imobiliário ou empréstimo comercial, em vez de realmente fazer reembolsos de capital adicionais. Segundo os especialistas, essa estratégia reduzirá sua conta de juros e garantirá que você tenha os fundos para pagar o ATO quando chegar a hora. As taxas de juros estão baixas no momento, mas ainda assim é uma economia. A conta de compensação também tem uma vantagem sobre despejar fundos diretamente em seu empréstimo, pois podem ser aplicadas taxas de redesenho.

9. Crie riqueza fora do negócio do seu único proprietário e planeje o futuro

Qualquer pessoa que comece e administre uma empresa individual corre um risco considerável. E sempre mereço ser bem recompensado por esse risco. A maioria dos proprietários de empresas acredita que o acordo de aposentadoria é, na verdade, o negócio que estão construindo. Mas vimos durante o COVID – 19, negócios que funcionaram com sucesso por gerações foram destruídos da noite para o dia e alguns até ficaram com dívidas.

Portanto, se você tem uma excelente equipe de suporte em seu contador, advogado e planejador financeiro, reúna-se agora e comece a traçar seu roteiro para garantir seu futuro financeiro e proteger seus ativos. Muitos proprietários de pequenas empresas nos Estados Unidos montaram seu próprio Fundo Super-Gerenciado (SMSF) com o objetivo de adquirir um imóvel comercial para operar seus negócios, em vez de pagar aluguel a outra pessoa. Esta é uma das estratégias que muitos proprietários individuais utilizam para criar riqueza fora de seus negócios.

Conclusão

O principal objetivo da gestão financeira de uma sociedade unipessoal é, de fato, maximizar o valor de mercado do patrimônio. No entanto, assim como foi dito acima, um único proprietário pode administrar seus negócios usando seu número de Seguro Social como número de identificação fiscal e lidar com todas as transações de fluxo de caixa por meio de uma conta corrente pessoal. Porém, para fins contábeis e fiscais, pode ser muito aconselhável manter todas as transações financeiras comerciais separadas de questões financeiras pessoais. Porque a propriedade é um negócio e todo o dinheiro deve ser tratado como um negócio.