Economizar para a aposentadoria pode colocá-lo no caminho da verdadeira independência financeira. Com o aumento das preocupações sobre a solvência da Previdência Social após 2037 e o fardo da poupança imposto aos indivíduos, a escolha de participar de um plano 401 (k) patrocinado pelo empregador pode ter um impacto positivo em sua preparação para a aposentadoria futura. Mas você tem outra decisão crítica fazer depois de escolher com quanto contribuir para o plano: se deve contribuir para um 401 (k) tradicional ou um 401 (k) Roth.
Se você dedicar algum tempo para entender as diferenças entre um tradicional e um Roth 401 (k) e identificar os limites de contribuição, poderá decidir se um Roth 401 (k) faz sentido para você e pode reduzir potencialmente o seu imposto de renda total ao longo da vida. Mais importante, você dará um passo proativo em direção ao planejamento de sua aposentadoria.
Visão geral das contas tradicionais e Roth 401 (k)
Considerando planos tradicionais são financiadas com dólares antes de impostos (dólares que ainda não tenham sido tributados), contribuições Roth designados são feitas para um 401 conta separada Roth (k) que lhe permite contribuir dólares após impostos, que são tributados agora. Escolhendo se faz sentido para você receber a economia de impostos agora ou mais tarde é uma grande parte da decisão tradicional versus Roth 401 (k).
Planos 401 (k) tradicionais ajudam a reduzir seus impostos agora. No entanto, você terá que pagar impostos sobre as contribuições e ganhos de investimento quando começar a sacar dinheiro na aposentadoria. Com um Roth 401 (k), os incentivos fiscais vêm depois. Você pode fazer retiradas sem impostos de contribuições e ganhos na conta durante a aposentadoria, desde que as distribuições sejam qualificadas, ou seja, você teve a conta por pelo menos cinco anos e as distribuições são feitas depois de atingir 59,5 anos de idade ou uma deficiência.
Limites tradicionais e Roth 401 (k)
Quanto você pode contribuir anualmente para um Roth 401 (k) é o mesmo que para um 401 (k) tradicional. Em 2020 e 2021, você pode contribuir com até $ 19.500 para um 401 (k), incluindo antes de impostos e contribuições designadas de Roth.
Se você tiver 50 anos ou mais, poderá contribuir com um adicional de $ 6.500 em contribuições de atualização. Esses números representam um ligeiro aumento em relação aos limites tradicionais de 2019 e Roth 401 (k) de $ 19.000 (e $ 6.000 em contribuições de atualização para aqueles com 50 anos ou mais).
Você pode contribuir com um Roth 401 (k) e um 401 (k) tradicional, desde que suas contribuições combinadas não excedam os limites anuais de contribuição 401 (k).
Roth 401 (k) vs. Roth IRA
Também é importante observar as semelhanças e diferenças entre um Roth 401 (k) e um Roth Individual Retirement Arrangement (IRA). As contas Roth 401 (k) e Roth IRAs oferecem retiradas isentas de impostos de contribuições e ganhos para distribuições qualificadas. No entanto, o limite de contribuição Roth IRA é significativamente menor do que o limite Roth 401 (k): $ 6.000 em 2020 e 2021, ou $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais.
Além disso, Roth IRAs estão sujeitos a limitações de renda. Por exemplo, em 2020, indivíduos solteiros com uma renda bruta ajustada modificada (MAGI) de $ 139.000 ou mais são inelegíveis para contribuir para um Roth IRA, assim como casais que entram com um MAGI de $ 206.000 ou mais. Em 2021, os casais que entram com um MAGI de $ 140.000 ou mais não pode contribuir, assim como os casais que entram com um pedido conjunto com um MAGI de $ 208.000 ou mais. Ao contrário de Roth IRAs, sua capacidade de contribuir para um Roth 401 (k) tradicional ou Roth 401 (k) não é afetada por sua renda porque Os planos 401 (k) não estão sujeitos a limitações de renda.
A compra de uma casa pela primeira vez conta como uma distribuição qualificada para um Roth IRA.
Decidindo sobre as contribuições Roth 401 (k)
Siga estas etapas para determinar se as contribuições designadas de Roth podem ajudá-lo a atender às suas necessidades financeiras na aposentadoria.
Identifique o tipo de plano que seu empregador oferece
Primeiro, verifique se seu empregador oferece um Roth 401 (k); esta conta só entrou em vigor em 2006 e não é oferecida por todas as empresas. Aproximadamente metade de todos os patrocinadores do plano agora oferece uma opção Roth. Se você tiver um Roth 401 (k) disponível, avalie se a conta Roth oferece recursos semelhantes aos o 401 (k) tradicional, como a inscrição automática.
Além disso, entenda como funcionam as contribuições de equiparação da sua empresa (se seu empregador oferecer uma correspondência). Muitos empregadores oferecem a você um incentivo para participar de um plano 401 (k) equiparando suas contribuições; considere contribuir pelo menos tanto quanto necessário para maximizar sua correspondência 401 (k). Se você tiver uma correspondência fornecida pela empresa, seu empregador está autorizado a fazer contribuições equivalentes, mesmo se você decidir participar de um Roth 401 (k). No entanto, a correspondência da empresa deve ser feita com o plano Roth 401 (k) designado.Além disso, uma contribuição equivalente a um Roth 401 (k) é considerada uma contribuição antes dos impostos. Isso significa que os fundos correspondentes e o crescimento do investimento desses fundos serão tributados como renda normal quando você começar a fazer as distribuições na aposentadoria.
Alguns empregadores oferecem uma opção de contribuição pós-impostos 401 (k), mas isso pode diferir significativamente de um Roth 401 (k) e não deve ser confundido com um Roth 401 (k).
Veja se a redução de sua receita o qualifica para isenções fiscais
Em muitos casos, o simples ato de reduzir sua receita bruta ajustada (AGI) pode torná-lo elegível para créditos fiscais e outras isenções fiscais. Por exemplo, o Crédito de Contribuição de Poupança de Aposentadoria, também conhecido como Crédito do Poupador, não está disponível se o seu AGI estiver acima de $ 65.000 como um casal entrando em conjunto em 2020 ($ 66.000 em 2021), $ 48.750 como chefe da família ($ 49.500 em 2021 ) e $ 32.500 para todos os outros arquivadores ($ 33.000 em 2021).
Visto que contribuir para um 401 (k) tradicional reduz sua renda tributável, isso pode ajudá-lo a obter um crédito tributário maior se sua renda estiver ligeiramente acima desses limites. Prestar atenção à sua renda bruta ajustada e reduzi-la quando possível também pode torná-lo elegível para um Roth IRA ou contribuições totalmente dedutíveis para um IRA tradicional.
Avalie se você deseja pagar impostos agora ou mais tarde
Tentar navegar no complicado código de imposto de renda dos EUA pode fazer com que o processo de tomada de decisão Roth vs. 401 (k) tradicional pareça complicado. Mas tudo se resume a saber se você deseja pagar os impostos agora (Roth) ou na hora de retirar o dinheiro (tradicional). Decidir a melhor opção para você requer um pouco de planejamento de aposentadoria para determinar quando você acha que estará na faixa fiscal marginal mais alta.
Se você está nos estágios iniciais de sua carreira e atualmente está em uma faixa de imposto de renda mais baixa, a opção Roth é atraente. Você pode travar hoje taxas de imposto de renda conhecidas que podem ser menores do que sua futura faixa de imposto de renda durante a aposentadoria, quando você precisará de suas economias para aposentadoria. No entanto, se você está em seus anos de pico de ganhos e se aproximando da aposentadoria, provavelmente faz mais sentido aproveitar os incentivos fiscais hoje com uma contribuição 401 (k) tradicional antes dos impostos. Como resultado, você terá o benefício de pagar imposto de renda em uma faixa de impostos mais baixa durante a aposentadoria, em vez de durante os anos de alta renda imediatamente antes de deixar o mercado de trabalho.
Faça a si mesmo perguntas sobre seu futuro financeiro
Pode ser desafiador tomar a decisão Roth versus 401 (k) tradicional quando as taxas de imposto de renda futuras são incertas. Em vez de depender de uma cartomante para prever as taxas de impostos daqui a alguns anos, faça a si mesmo as seguintes perguntas para ajudá-lo a decidir.
Qual é a probabilidade de que sua renda aumente até a aposentadoria?
Considere seriamente seu potencial de ganhos futuros ao tomar a decisão Roth versus 401 (k) tradicional. Se você estiver nos anos de pico de ganhos ou próximo a eles agora, convém manter as contribuições 401 (k) antes dos impostos. Mas se você antecipar que sua renda aumentará, provavelmente verá um aumento na faixa de imposto de renda. Isso poderia colocá-lo em uma faixa de impostos mais elevada e, portanto, tornaria a opção Roth mais atraente.
Você planeja trabalhar durante a aposentadoria?
Você pode não ver grandes mudanças em sua faixa de imposto de renda se você planeja trabalhar nos anos tradicionais de aposentadoria. O resultado disso pode ser que você permaneça na mesma faixa de impostos. Normalmente, se sua faixa de impostos for a mesma na aposentadoria, você verá benefícios iguais com um Roth 401 (k) em comparação com um 401 (k) tradicional. Mas considere manter algum dinheiro em uma conta Roth para evitar que seu imposto de renda caia em uma faixa de imposto marginal mais alta.
Da mesma forma, a maioria dos aposentados nos EUA acaba com uma taxa de reposição de renda durante a aposentadoria que é menor do que sua renda durante o trabalho. Mas se você acha que sua renda será maior na aposentadoria, o Roth 401 (k) pode fazer mais sentido porque você não deverá pagar impostos sobre distribuições qualificadas de Roth 401 (k).
Você vai se aposentar durante um período de taxas de imposto de renda mais altas?
Se você está preocupado com o aumento de impostos em geral como resultado do cenário político e econômico atual, considere ir com um Roth 401 (k). Mas tenha em mente que só porque as taxas de imposto de renda podem aumentar, isso não significa necessariamente que sua taxa de imposto será significativamente mais alta.
The Bottom Line
A decisão Roth versus 401 (k) tradicional é mais complicada do que parece. A escolha da melhor conta para você depende de uma variedade de fatores, como suas expectativas sobre as taxas futuras de imposto de renda e quanta diversificação fiscal você está buscando.
No entanto, nem sempre precisa ser um ou outro. Existem certas situações, como quando seus níveis de imposto de pré-aposentadoria e aposentadoria são os mesmos, em que faz sentido contribuir para os planos 401 (k) tradicional e 401 (k) Roth.